老师请教一下，我们是一个拍卖公司，现在有这么个情况，就是这台车一收一卖已经完结了，税也报完了，但是老板为了给市场帮忙走一下他们的周转指标，用私户把这笔卖车款转给市场，但是市场回款时回到了公户，还会少回来一笔200做的费用，我现在公户这笔款要以什么形式回到私户合适呢？我想退回给市场让他还到私户但是他们还这么走不了

珍惜 追问

2025-02-21 12:35

老师我知道分录，我的意思这样直接出去合理吗？是市场公户打过来的，我转到私户去合适吗？

小菲老师 解答

2025-02-21 12:36

同学，你好

不是很合适，是有风险的

珍惜 追问

2025-02-21 12:42

是吧?因为过两个月要注销，所以我想把这些往来看看怎么处理下，老师有什么好的方法吗？

小菲老师 解答

2025-02-21 12:43

同学，你好
那你可以按照这个来做，对冲就不用交税。
如果要合规。你收到的钱，要做收入缴纳增值税，支付出去的钱，没有发票，不能抵扣

珍惜 追问

2025-02-21 12:49

您的意思是我收到10万就要按10万的服务费交税？但是这台车已经一收已付增值税已经申报完了，实际上就是私户把台车卖车款转给市场了，最后转回来还会少个200元左右，要是给个人签个寄售协议呢？个人在我这寄售的车，我卖给市场了，我现在给个人结寄售款？

小菲老师 解答

2025-02-21 12:52

同学，你好
用寄售协议，这个可以的

珍惜 追问

2025-02-21 13:54

嗯嗯，老师这个公司当时注册100万，其他是股东借款在经营，现在亏损了4百多万，到时候其他应付股东的借款不够还，是不是注销的时候有多少还多少就行了？

小菲老师 解答

2025-02-21 13:55

同学，你好

嗯嗯，是的

珍惜 追问

2025-02-21 13:58

那剩余的应付款因为没钱还了，到最后应该怎么处理呀？不会按收入交税吧？

小菲老师 解答

2025-02-21 13:59

同学，你好
按照注册资本来还款。

珍惜 追问

2025-02-21 14:06

注册资本100万，借款900，现在已经亏损4百多万了，注册资本不够还哈

小菲老师 解答

2025-02-21 14:08

同学，你好
如果企业注销，是以100万来承担责任的

珍惜 追问

2025-02-21 14:14

那我最后的处理应该是怎么处理呢？转不过来了哈

小菲老师 解答

2025-02-21 14:15

同学，你好

你现在是哪个科目挂在账上？

珍惜 追问

2025-02-21 16:35

应付给股东们的借款打比方900万，我最后注销的时候如果还了400万，剩余的应付500万改怎么处理呢

小菲老师 解答

2025-02-21 16:54

同学，你好
应付转到营业外收入，补缴企业所得税

珍惜 追问

2025-02-21 17:05

那还是得交税？可以不交税吗？

小菲老师 解答

2025-02-21 17:07

同学，你好
你可以增加注册资本，让股东投入400万，然后还股东400万，就不用交企业所得税了

珍惜 追问

2025-02-21 17:28

好嘞，谢谢，非常感谢老师的耐心解答

小菲老师 解答

2025-02-21 17:34

不客气，祝工作顺利