老师我想咨询一下，我报个人经营所得汇算清缴，比如说我业务招待费和无租赁合同的租车费用都不能税前扣除，我填到申报表哪个项目里面

zym 追问

2025-02-18 12:34

左面是超过规定标准扣除的项目金额，右面是不允许扣除的项目金额。

zym 追问

2025-02-18 12:36

我这两项调整都放到左面，业务招待费就填到业务招待费栏，车辆费用调增就填到左面其他对吧。

郭老师 解答

2025-02-18 12:37

对的是的，是这么做的。

zym 追问

2025-02-18 12:41

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2025-02-18 12:41

不用客气，工作愉快。

zym 追问

2025-02-18 14:18

老师我在问一下，我报个人经营所得汇算清缴时收入有370元，这个是代扣个人手续费返还的那个钱，我做其他收益了，结果这个经营所得报表 自动读取出是收入了，那我就放到收入里对吗？还是我给放到成本费用减少额。

郭老师 解答

2025-02-18 14:20

建议方的成本费用里面填写负数。

zym 追问

2025-02-18 14:21

那我把系统读取的数给删除，放到成本费用负数

郭老师 解答

2025-02-18 14:22

对的，可以这么做的。

zym 追问

2025-02-18 14:25

老师还有您知道不，我数据都填完了保存时给我提示填报的数据跟系统测算不一致，要是无误让我写说明。我发现系统测算的数据跟据发票和工资个税系统提取的，折旧啊社保啊啥的都没有显示，这样才有差异的，我用不用管他。

郭老师 解答

2025-02-18 14:28

你好，成本费用都有发票吗？

zym 追问

2025-02-18 14:30

有发票，我刚看了一下，差异就是折旧和去年结转过来的一部分摊销，差不多数就核对上了

郭老师 解答

2025-02-18 14:34

你好，那你就写一下说明就可以的，什么原因的差异？

zym 追问

2025-02-18 14:39

好的。还有老师，您说我2023年亏损，到24年还是亏损，不能弥补呢，因为我们做项目前期都是投入呢？可是我刚填报表时看系统我2023年亏损额是零，没数据，没可弥补的亏损。可是我2023年确实填报了，问管系统的，说让我自已手工把2023年的填上，这样可以吗？要是不填我就显示2024年亏损可弥补，这样我不是亏大了。

郭老师 解答

2025-02-18 14:42

那你去看下你之前汇算清缴的时候，你填写的应纳税所得额是负数还是零？

zym 追问

2025-02-18 14:45

2023年填的是负数，因为我们亏损很大，系统又有点问题，我去大厅柜台申报的，没给我报表。他就让我盖章他那留底了。我只有一份自已填报留存的。

郭老师 解答

2025-02-18 14:46

那你看下现在可以自己填写吗？

zym 追问

2025-02-18 14:46

自已到是可以填写的

郭老师 解答

2025-02-18 14:49

你自己填写进去的。

zym 追问

2025-02-18 14:50

刚跟您咨询问题这功夫我给大厅打了个电话，跟他说我读取不到2023年亏损数据，系统显示是零，然后我让他给看看，他看也是零，说让我自已在系统填上，我说我们亏损额挺大的，别到时我自已填上等有收入时你们不认吧，他说不会的。

郭老师 解答

2025-02-18 14:50

证明资料有吗？比如发票什么的，有的话就填写。