老师早上好！请问公司注销，其他应付款——法人科目余额还欠公司9万多元，是不是做注销还要交税？

春花秋实 追问

2025-02-12 10:03

老师您好！那如果法人还给公司9万多元，公司账上库存现金余额9万多元，2024年度企业所得税弥补亏损明细表上可弥补亏损有23万多，是否可以相互抵销了不用交税呢？

宋生老师 解答

2025-02-12 10:05

你好，这个亏损跟你剩余的现金没有关系的。

春花秋实 追问

2025-02-12 10:07

老师您好！这个9万多也要按5%交企业所得税吗？

宋生老师 解答

2025-02-12 10:10

你好没有利润的话是不用交税的，不用交这个所得税的。

春花秋实 追问

2025-02-12 10:24

老师您好！注销公司在做清算的时候，货币资金有1元钱都得交税的

宋生老师 解答

2025-02-12 10:25

不是的，这个跟货币资金没关系，是看你有没有利润的，有利润才要交，没有利润。就算你的货币资金有一个亿都不用交。

春花秋实 追问

2025-02-12 11:29

老师您好！2024年度企业所得税弥补亏损明细表上可弥补亏损有23万多，是否可以抵销本年利润3万多?不用交企业所得税吗？

宋生老师 解答

2025-02-12 11:31

你好，上年亏损不能补这个季度的。

春花秋实 追问

2025-02-12 11:32

老师您好！从去年第2季度开始就可以弥补以前年度亏损呀

宋生老师 解答

2025-02-12 11:33

你好，一般是做完汇算后开始。

春花秋实 追问

2025-02-12 11:47

老师您好！我们已经做了2024年度的汇算，您是说要做完2025年的汇算再做清算吗?

宋生老师 解答

2025-02-12 11:48

你好，是的，是要做了25年的汇算才能清算