我单位一般纳税人，5月有人去培训，回来6月份把专票带回来，做账，跟平时一样吗 我的意思5月增值税付的现金，6月直接认证，做账可以

2333333 追问

2018-06-06 17:59

还有这个月抵扣税控盘，但是应交税费―应交增值税―减免税  借方280有余额？

阳老师 解答

2018-06-06 18:01

你好，有余额不用管，等有税费的时候直接进行抵减

2333333 追问

2018-06-06 18:04

已经递减了

阳老师 解答

2018-06-06 18:05

你好，那你余额是不是进项大于销项产生的？

2333333 追问

2018-06-06 18:16

买的时候  借：管理费用280   贷：银行存款     抵扣时：借：应交税费―应交增值税―减免税    贷：管理费用（红字）  这样就有余额，3月买的，4月进项大于销项，5月缴纳增值税，就抵扣减免税280了

阳老师 解答

2018-06-06 18:17

你好，你5月的销项大于进行对吗？

2333333 追问

2018-06-06 18:25

是的，销项―进项―减免之后的数缴纳的增值税

阳老师 解答

2018-06-06 18:25

你好，你正常缴纳就可以了