24年12月做账没有计提所得税，但是第四季度财务报表和企业所得税报表，也缴纳了企业所得税，现在1月的账应该怎么调一下呢？

服务业企业所得税怎么算财务报表出来后算所得税吗还是预算所得税计提

答： 利润总额*适用税率 是的 按实际利润计提

老师您好，民非企业盈利了，所得税计提后，怎么报财务报表和所得税报表，利润应该填写计提所得税之前的数吧

答： 按照你的爱无报表来填写就可以了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

24年12月做账没有计提所得税，但是第四季度财务报表和企业所得税报表，也缴纳了企业所得税，现在1月的账应该怎么调一下呢？

答： 对于2024年12月做账未计提所得税，但已缴纳企业所得税的情况，1月调账时，可以按照以下步骤进行： 1. 补计提所得税： • 借：以前年度损益调整 • 贷：应交税费——应交企业所得税 这一步是为了补充计提之前未计提的所得税费用。 2. 结转未分配利润： • 借：利润分配——未分配利润 • 贷：以前年度损益调整 这一步是将补计提的所得税费用结转到未分配利润中，以反映对之前年度损益的调整。 3. 记录已缴纳的所得税（如果1月再次缴纳）： • 借：应交税费——应交企业所得税 • 贷：银行存款 注意，如果2024年12月已经缴纳了企业所得税，并且该缴纳金额与应计提金额一致或已在之前账务中处理，则此步骤可省略。 4. 调整财务报表： • 根据补计提的所得税费用，调整2024年度的利润表和资产负债表，确保报表的准确性和完整性。 5. 税务申报调整： • 在进行2024年度企业所得税汇算清缴时，确保将补计提的所得税费用纳入申报范围，避免税务合规性问题。 6. 内部管理与控制： • 加强内部税务管理，确保未来税务处理的合规性，避免类似问题再次发生。