老师，我24年多计提了企业承担社保，我现在要冲销的话，分录是怎么做呢？ 还有，我们领导说明年4月份前叫我把24年的数据全部核实准确，他们明年汇算清缴用，那我不可能24.12月份的账一直不结掉吧？我现在是12月份的账做完了，但是系统上我还没有结账，是要一直留着12月份的账不结还是怎么弄呢？因为成本和财务报表数据都出了，如果12月份不结的话，那已经出的报表，数据又要改来改去的特别麻烦

老师，我24年多计提了企业承担社保，我现在要冲销的话，分录是怎么做呢？还有，我们领导说明年4月份前叫我把24年的数据全部核实准确，他们明年汇算清缴用，那我不可能24.12月份的账一直不结掉吧？我现在是12月份的账做完了，但是系统上我还没有结账，是要一直留着12月份的账不结还是怎么弄呢？因为成本和财务报表数据都出了，如果12月份不结的话，那已经出的报表，数据又要改来改去的特别麻烦

答： 您好，最简单的就是把原来的分录红冲，再做正确金额的分录就好了，结账也是可以的，再做的调整分录，损益科目用以前年度损益调整来代替，年度汇缴时要考虑这些调整的分录，

做2021汇算清缴，现在发现2021年9月账做错了，现在反结账到2021年12月做了调整之后，财务报表都发生了一点变化，那我还需要去更正2021年第四季度的季报和财务报表吗？

答： 你好； 你反结账去改 的话； 是的。 还得改年报和季报的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，想问下汇算清缴时候的财务报表是根据第四季度的财务报表填列的吗？汇算清缴调增或者调减会影响汇算清缴的财务报表吗

答： 是的，汇算清缴时候的财务报表是根据第四季度的财务报表填列的。汇算清缴调增或者调减会影响汇算清缴的财务报表，你可以把这部分调增或者调减的财务成本计入汇算清缴的财务报表中。