你好，老师。我想请问一下一般纳税人建筑公司挂靠。都是开劳务票。现在是代发人工工资，除了要税点和进项税额之外，对应产生的工资部分我需要对方给我提供劳务普票。对吗。

明天会更好 追问

2025-01-17 17:33

老师，就是平时开发票我们就是要挂靠方70%的材料和30%的人工票。甲方再把钱打到我们公司账户。现在是甲方要以代发工资的形式给我们回款，需要我们开发票。这种情况我们怎么样朝对方要发票会比较合适呢。

朴老师 解答

2025-01-17 17:40

同学你好
人材机比例是30:60:5

明天会更好 追问

2025-01-17 17:48

大概明白了。虽然是以发工资的形式回款。但是人材机比例也要把握好。比如82万的工程款，我要57.4万的材料（70%）+82万的劳务普票（我们就不用申报个税了）。这样对吗。

朴老师 解答

2025-01-17 17:49

同学你好
对的
是这样的

明天会更好 追问

2025-01-17 17:52

如果不是工资形式回款82万我们是要57.4的材料+24.6的人工。如果工资形式回款我们要7.4万的材料（70%）+82万的劳务普票（我们就不用申报个税了）。是这样的吧。老师。

朴老师 解答

2025-01-17 17:52

同学你好
对的
是这样

明天会更好 追问

2025-01-18 07:29

老师，但是我收到的只有百分之三十的劳务票，剩余的百分之七十是不是还得需要报个税。还有就是这个项目不是只有82万，是不是每次开票他都是按照人材机给我开票，所以我也就不用纠结82的劳务票了。要看整体呢。整体不够代发工资的部分再让他们补票？

朴老师 解答

2025-01-18 07:58

嗯，通过你发的工资你报个税，如果他们给你都开劳务发票了那你就不用报个税了

明天会更好 追问

2025-01-18 08:26

老师，我们是被挂靠方。那我们这账怎么走。没有收到钱，是不是也不用支付出去钱了。

朴老师 解答

2025-01-18 08:27

不是的
你得做
借应付账款
贷应收账款
这样