这个社保是5月份现金交的，5月份的账里体现出来。还有两个工资单的工资是6月份发，做5月份的账先计提，计提工资和社保，个人所得税会计分录怎么做，还有6月份付款的会计分录

悲凉的煎蛋 追问

2018-06-05 16:16

老师，您看一下我的表把具体数字写上行吗，5月份计提的下个月支付

悲凉的煎蛋 追问

2018-06-05 16:28

老师，您能尽快告诉我吗，我特别着急

张艳老师 解答

2018-06-05 20:04

借：管理费用--工资   43190 
贷：应付职工薪酬--工资   43190 
 
借：应付职工薪酬--工资   43190 
贷：其他应付款--个人社保  2125.5 
应交税费---应交个人所得税  62.22 
银行存款  41002.28 
抱歉，我是一名兼职的答疑老师，希望单位的事情有些多，实在抱歉，没来得及给您解答。还请见谅！