老师 请教一下 生产型的出口退税企业 是必须当年的所有报关单都必须申报收入吗 那目前2024年我们还有几单并没有申报退税呢 那这几单是必须申报增值税主表 记账 申报收入 申报所得税 等到25年的时候 在进行退税

无私的长颈鹿 追问

2025-01-16 08:37

那老师    我们现在就需要把24年未申报的关单统计一下   核算成人民币   然后填入增值税附表一中  第16行    免抵退税这里    和之前申报退税填收入的方法一样的填写？？？   那等到我们针对这几笔退税的情况下    需要怎么处理呢

郭老师 解答

2025-01-16 08:38

对的是的，2025年再申请退税，再填写出口退税申报表就行了。

无私的长颈鹿 追问

2025-01-16 08:41

就直接针对这几笔  填写出口退税申请表就可以了    然后账务就不用做任何处理了   就等着退税了这笔分录了

郭老师 解答

2025-01-16 08:41

对的是的，是这么做的。

无私的长颈鹿 追问

2025-01-16 09:02

那老师    昨天报税期就结束了   我现在可以更改增值税和财务报表      那四季度所得税表   能修改  吗   需要补缴所得税

郭老师 解答

2025-01-16 09:04

可以的，可以修改的。

无私的长颈鹿 追问

2025-01-16 09:22

还能补缴所得税    过征期了

郭老师 解答

2025-01-16 09:23

可以补交的，但是有滞纳金。

无私的长颈鹿 追问

2025-01-16 10:05

好的  明白了    谢谢老师了

郭老师 解答

2025-01-16 10:07

不用客气，工作愉快。