之前的会计把每个月扣的风险金，在账上没有体现，现在财务要给人家退这个风险金呢，这个账务应该怎么处理呢？

@&¥ 追问

2018-06-05 09:14

老师，这样对吗，每个月发工资，扣的员工风险金，不是应该体现在其他应收款款么

袁老师 解答

2018-06-05 09:17

如果没有体现就这样做，最好体现 吧

@&¥ 追问

2018-06-05 09:20

她之前没有做这笔分录，我想把之前的都补做上，补做的这个分录应该怎么做呢

袁老师 解答

2018-06-05 09:25

借：应付工资薪酬贷：其他应付款

@&¥ 追问

2018-06-05 09:29

这样做的话，借方的应付职工薪酬会一直有余额么

袁老师 解答

2018-06-05 09:43

你们还要计提的啊，借：管理费用贷：应付职工薪酬

@&¥ 追问

2018-06-05 10:15

这个正常的做帐，我知道呢，我的意思是，之前会计没做的这笔分录，没办法体现“其他应付款――李某风险金”，我现在想要把之前的补上，而且要体现“其他应付款――李某”，这个分录要怎么补做呢？

袁老师 解答

2018-06-05 13:57

借：未分配利润贷：其他应付款

@&¥ 追问

2018-06-05 14:02

哦哦，谢谢老师

袁老师 解答

2018-06-05 14:37

不客气