老师，民非企业没有利润表，期末要做本年利润结转吗？怎么做？

妞 追问

2025-01-10 15:19

那每年12月份要做些什么收尾？

郭老师 解答

2025-01-10 15:19

你好，转好了限定性净资产，非限定性净资产就亏大。

妞 追问

2025-01-10 15:23

啥意思？亏大？

郭老师 解答

2025-01-10 15:23

你好，转好了限定性净资产和非限定净资产，就已经可以了。

妞 追问

2025-01-10 15:24

需要计提哪些费用呢？

郭老师 解答

2025-01-10 15:25

那你得看下你需要交哪些税款，大部分是免税的，不需要交税的就不用计提。就像附加税、印花税、所得税的需要。

妞 追问

2025-01-10 15:26

不知道利润，如何计提所得税？

郭老师 解答

2025-01-10 15:27

你好，12月份的账务处理做完了吗？做完了的话，你自己可以计算的1~11月份的利润总额加12月份的收入，减成本费用、其他支出）*5%-之前预缴

郭老师 解答

2025-01-10 15:27

这个是小型微利企业的。

妞 追问

2025-01-10 15:28

印花税怎么计提？

郭老师 解答

2025-01-10 15:30

借其他支出或者其他费用
贷应交税费印花税

妞 追问

2025-01-10 15:32

按什么比例交？

郭老师 解答

2025-01-10 15:34

交纳的是哪一个业务？印花税买卖合同万分之3，小型微利企业小规模减半。
技术合同万分之3，小规模小型微利企业减半

郭老师 解答

2025-01-10 15:34

租赁合同1‰，小规模小型微利企业减半。

妞 追问

2025-01-10 15:41

计税金额是含税金额还是不含税的？

郭老师 解答

2025-01-10 15:42

你好不含税的金额