我应交税费 --车辆购置税在贷方的负数 这个怎么调账啊

最冷一天 追问

2025-01-09 13:13

这个是之前一直遗留下来的一直挂在帐上的  现在车辆已经处理了  这个科目怎么来调平啊？

郭老师 解答

2025-01-09 13:14

借管理费用
贷应交税费。

最冷一天 追问

2025-01-09 13:19

我现在进项税额转出、预交税费、 还有所得税都有余额  都是之前年度的   我现在想把帐调平  我计入那个科目啊？

郭老师 解答

2025-01-09 13:21

借应交税费应交增值税进项转出
应交税费应交增值税销项，
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。

最冷一天 追问

2025-01-09 13:31

进项税额转出在贷方的负数啊   所得税在贷方的正数

郭老师 解答

2025-01-09 13:31

借应交税费应交增值税转出，未交增值税
贷应交税费应交增值税进项转出。

最冷一天 追问

2025-01-09 13:33

进项税额本来就在借方  我现在做分录就是想把余额调成0   按照你这个分录做借方越来越多了

郭老师 解答

2025-01-09 13:33

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。
2025-01-09 13:21

郭老师 解答

2025-01-09 13:34

之前是在借方，现在让你放到贷方。



他怎么会越来越多？那只能说你明你做错了。

郭老师 解答

2025-01-09 13:34

结转的时候是让你放到了贷方，之前是借方100，现在放到贷方100，他怎么会越来越多？

最冷一天 追问

2025-01-09 13:36

我现在进项税额转出16000  税费也交了16000  这个该怎么做分录？

郭老师 解答

2025-01-09 13:40

进项转出贷方负数，他怎么需要交税？

郭老师 解答

2025-01-09 13:40

这个逻辑就不对，



进项转出，它的发生额是在贷方，贷方是应交税费增加你需要缴纳的税款多了呀。

最冷一天 追问

2025-01-09 13:44

转出和缴纳的时候 我是这样做的  这样做错没？

郭老师 解答

2025-01-09 13:47

可以的，你少结转了一个科目，没有通过转出未交增值税这个科目过度。

最冷一天 追问

2025-01-09 13:48

这个结转怎么做？

郭老师 解答

2025-01-09 13:56

借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，



借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费，未交增值税




借应交税费未交增值税
贷银行存款


完整的就是这一个，给你写下来了。

最冷一天 追问

2025-01-09 13:59

应交税费应交增值税转出未交增值税这个科目是不始终都有余额？

郭老师 解答

2025-01-09 14:01

不会有余额，你怎么算的有余额

最冷一天 追问

2025-01-09 14:02

预交的附加税怎么做分录了？

郭老师 解答

2025-01-09 14:04

借应交税费附加、税贷、银行存款。

最冷一天 追问

2025-01-09 14:06

那附加税这个科目不是又有余额了？

郭老师 解答

2025-01-09 14:08

你回来申报的时候，抵扣了增值税，再抵扣他借税金及附加贷应交税费附加税不就可以了吗？
但是你交的时候就是有余额，你预缴预缴本来就是提前交了，不不应该有余额吗？