老师好！汇算时候工资多计提的部分需要调增，那我们账务需要处理吗？

青鸟 追问

2025-01-07 14:07

是计提的，发放时候发现多计提了，在汇算清缴时候调增了

东老师 解答

2025-01-07 14:07

那就把这个计提的直接冲销就行

青鸟 追问

2025-01-07 14:11

就是说账务上要处理？借：应付职工薪酬   贷：利润分配-未分配利润，是这样吗

东老师 解答

2025-01-07 14:11

对，如果跨年的话就是这么调整的

青鸟 追问

2025-01-07 14:14

我同事说这种不需要做账务处理，说调表不调账，调增没有补交所得税就没有分录。到底要怎样才行？

东老师 解答

2025-01-07 14:16

就是说你这个工资到底是不是真实的就是说你这个工资到底是不是真实的？还是假的

青鸟 追问

2025-01-08 10:43

老师好！这是计提的工资，只是多计提了

东老师 解答

2025-01-08 10:44

比如说后面还会发放的话就不用处理

青鸟 追问

2025-01-08 10:50

那是不发了的

东老师 解答

2025-01-08 10:51

比如说不是不发的话就得冲销的

青鸟 追问

2025-01-08 10:59

那我这个还是要做账务处理是不？

东老师 解答

2025-01-08 11:00

比如说就是人为的多计提了，也不发了就可以冲销了