公司5月分既开了小规模的票，又开了一般纳税人的票，请问申报的时候怎么去填写一般纳税人申报表？（公司之前是小规模纳税人，当月申请一般纳税人的，又是当月一日生效的）

任我行 追问

2018-06-03 16:46

那税务局会不会做补交税处理的

王雁鸣老师 解答

2018-06-03 16:49

您好，这个要看税务局的要求了，有可能让补税的。

任我行 追问

2018-06-03 16:53

但我们的业务是真实发生的，开3的票是在一般纳税人认定之前啊，税局的处理办法还能就一种让补税吗？还是能否分开申报

王雁鸣老师 解答

2018-06-03 16:57

您好，如果是在一般纳税人确定之前的，一般是不会让补税的。是否让分开申报，具体看当地税务局要求吧。谢谢。

任我行 追问

2018-06-03 17:45

3的票是在5月4日开的，5月7日做的一般纳税人认定的，且当月一日生效的，5月8日开10的票，是这种情况，

王雁鸣老师 解答

2018-06-03 17:48

您好，这样的情况，当时没问一下税务局，4日开的发票如何处理啊？

任我行 追问

2018-06-03 17:53

没有啊，当时他们也没提示一下，就直接做一般纳税人认定了，且当月一日生效，紧接第二天就直接领票开了，

王雁鸣老师 解答

2018-06-03 19:17

您好，5月份也没有把那张3%税率的增值税发票作废处理？建议还是到税务局非正常申报吧，看税务局怎么说吧。

任我行 追问

2018-06-03 19:24

我们开出就给对方了，超过了小规模标准才去申请一般纳税人的，另一家公司要一般纳税人的票，所以才去认定当月生效当月开票的

王雁鸣老师 解答

2018-06-03 19:26

您好，这样啊，到税务局非正常申报吧，看税务局怎么说吧，以当地税务局说的为准处理吧。