我公司往年因农收购发票不合格，被税务局提出要求红冲，因我公司农收购发票并未进行认证抵扣，税务局要求红冲转出交所得税。这个账务应该怎么做？

王晨！ 追问

2025-01-06 10:12

有  当初购买农收购是公司员工直接付的款，现在发票红冲  但是并不会退款。当初就是借库存，贷其他应付款

郭老师 解答

2025-01-06 10:13

你好，那你不需要做账务处理，只需要汇算清缴纳税调增就行。因为你这个实际有业务，账上不能红冲你红冲了的话，你一直挂着往来科目的。

王晨！ 追问

2025-01-06 10:15

我调增了，所得税那一块得做分录啊  毕竟我补交所得税了啊  还有就是那个红冲的发票怎么处理啊

郭老师 解答

2025-01-06 10:18

借其他应付款贷库存商品
借库存商品贷利润分配，未分配利润。

王晨！ 追问

2025-01-06 10:34

借其他应付款贷库存商品   这一步直接做就可以  不用做负数的对吧

郭老师 解答

2025-01-06 10:36

对的对的是的对的。