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琦祯异宝

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师,经济师,审计师,ACCA

2025-01-05 11:18

您好，我们账没有错，补多少税直接做分录
借：未分配利润  贷：应交税费-未交增值税   应交税费-应交所得税
借：应交税费-未交增值税   应交税费-应交所得税  营业外支出（滞纳金部分） 贷：银行

能干的麦片 追问

2025-01-05 11:30

成本不用结转吗

能干的麦片 追问

2025-01-05 11:30

用做以前年度损益调整吗

琦祯异宝 解答

2025-01-05 11:33

您好，不用了，做在未分配利润就行，以前年度损益调整就是过渡科目，有些公司没有这个科目

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相关问题讨论
您好，我们账没有错，补多少税直接做分录 借：未分配利润 贷：应交税费-未交增值税 应交税费-应交所得税 借：应交税费-未交增值税 应交税费-应交所得税 营业外支出（滞纳金部分） 贷：银行
2025-01-05 11:18:42
你好， 借以前年度损益调整（主营业务成本） 贷应交税费…应交增值税（进项税额转出）
2020-10-16 11:03:36
增值税稽查补缴的会计分录如下： 1. 应交税款科目：增值税稽查补缴借方；银行存款贷方。 2. 应交税金科目：应交税金借方；现金贷方。 3. 税额科目：增值税稽查补缴借方；应交税金贷方。 拓展知识：增值税稽查补缴是一种税务稽查行为，原则上是指税务机关在实施税务稽查行为的同时，根据法律规定，从纳税人处补缴欠税的行为。此补缴的税款，会由税务机关出具税务稽查补缴书，明示纳税人补缴的财产、金额数和补缴税收的原因等。
2023-02-25 19:50:49
您好，增值税谈不上计提的。只是随采购和销售业务确认的。 附加税是需要计提的 借 税金及附加 贷 应交税费——应交城建税／教育费附加／地方教育费附加
2020-03-20 16:41:26
计提增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 应付账款：借：应付账款，贷：应交增值税和附加税。 3. 现金：借：现金，贷：应交增值税和附加税。 缴纳增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 银行存款：借：银行存款，贷：应交增值税和附加税。 3. 应交税费减免：借：应交税费减免，贷：应交增值税和附加税。 拓展知识：增值税和附加税是一种地方税，由国家、省、市三级政府共同制定，收入用于补充政府的财政收入，维持政府的正常运转。增值税和附加税的税率不同，具体由国家、省、市税务局根据当地经济情况制定而定。
2023-03-20 13:04:16
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