老师，我们是绿化工程单位，现在单位有55826.71的暂估应该是19年留底的，现在就是一直没来发票，我想给他冲了 现在查到的账务是当时记录 借：库存商品 贷：应付-暂估 正常就是我线下表格没有结转的成本费用，应该跟金蝶账务里的存货是匹配的对吧？但是我现在不知道怎么去查看这个明细，是那些科目组成的，尤其是前期不是我经手的那些

Clover 追问

2025-01-04 15:17

那这个明细现在对不上又差额，我应该怎么去核对

小锁老师 解答

2025-01-04 15:18

您好，这个差额有多少啊，这个

Clover 追问

2025-01-04 15:21

老师我先问下就是我没结账，这个时期看资产负债的数据对的吧，要是对的话，就是资产负债表里的存货和核算项目余额表差1533

小锁老师 解答

2025-01-04 15:28

您好，是这样看的，相差这个，不然就走损益科目

Clover 追问

2025-01-04 15:35

这个应该放在哪里比较合适？分录怎么做

小锁老师 解答

2025-01-04 15:44

您好，正常是走营业外收入，这个是

Clover 追问

2025-01-04 15:48

不好意思老师，您能写下正常分录吗？借:XXX   贷：XXX

小锁老师 解答

2025-01-04 15:49

您好，借 库存商品  贷 营业外收入，这样的

Clover 追问

2025-01-04 15:51

那我之前还有5W多的暂估，应该怎么处理

小锁老师 解答

2025-01-04 15:52

您好，之前是怎么做账的啊，暂估的时候

Clover 追问

2025-01-04 16:02

款项是20年1月支付的
当时凭证查下来
借：库存商品
  贷：应付-暂估
结转的时候
借：主营业务成本（没有明确哪个项目，只能看我线下表格这个费用当时属于哪个项目的）
  贷：库存商品
后期还有的做（20年4月以后）
借：主营业务成本
  贷：库存商品
         生产成本

小锁老师 解答

2025-01-04 16:09

那你这样的话，借 以前年度损益调整 贷 库存商品，这样的

Clover 追问

2025-01-04 16:11

那我的应付-暂估呢？老师可否详细借贷写下

小锁老师 解答

2025-01-04 16:14

您好，是应付账款那个不管他，你结转的成本，冲销，这个就可以的

Clover 追问

2025-01-04 16:22

没太懂，应付暂估不管，他不是一直都在，结转的成本冲销哪个，还是希望老师可以详细写下

小锁老师 解答

2025-01-04 16:23

你看啊，当时   借 库存 贷 应付  结转 也就是成本和库存  这样的话库存没了，所以你可以把应付转出  借 应付  贷 以前年度损益调整，这样的

Clover 追问

2025-01-04 16:37

红冲
借：库存
  贷：应付-暂估
还是直接做
借：应付-暂估
  贷：以前年度

小锁老师 解答

2025-01-04 16:38

直接就是  借 应付暂估 贷 以前年度

Clover 追问

2025-01-04 16:46

这样我就是暂估平了，然后也不用考虑今年汇算调整的问题了是吗

小锁老师 解答

2025-01-04 16:47

对对，您的理解是没错的