公司向供应商进货，款是法人付的，但是供应商只开的发票，没有合同及其他收据，现在收到发票后怎么入成本帐呢？

???????? 追问

2025-01-04 10:47

比如价税合计是5309.1，但是对方是开的13%的发票，那就做：借：库存商品  4698.32 借：应交税费-应交增值税-进项 610.78  贷：其他应付款-法人  5309.1  小规模公司收到发票也是这样做？还是小规模收到发票就做借：库存商品    贷：其他应付款-法人？因为货是在2024年有卖出去一部分，但是现在才收到发票，之前也没有暂估，那现在做12月份的先做暂估，暂估就做：借：库存商品 贷：其他应付款-法人  借：主营业务成本 贷：库存商品 ；收到发票后做借：应付账款，贷：库存商品   借：库存商品 贷：主营业务成本   借：库存商品 贷：应付账款   借：主营业务成本 贷：库存商品
报销给个人是借：其他应付款-法人 贷：银行存款    这样做可以？

文文老师 解答

2025-01-04 10:51

小规模价税合计入账，不涉及进项 
后面的分录处理是可以 的

???????? 追问

2025-01-04 10:59

暂估就做：借：库存商品 5309.1 贷：其他应付款-法人 5309.1 借：主营业务成本 5309.1 贷：库存商品 5309.1 ；
收到发票后：借：应付账款 5309.1，贷：库存商品 5309.1  借：库存商品 5309.1 贷：主营业务成本 5309.1 借：库存商品 5309.1 贷：应付账款 5309.1  借：主营业务成本 5309.1 贷：库存商品 5309.1
报销给个人是借：其他应付款-法人  5309.1 贷：银行存款  5309.1

小规模收到发票就这样做？但是没有合同和其他收据，就只有供应商公司开的发票，以借款协议和发票入账可以？

文文老师 解答

2025-01-04 11:01

小规模是这样做，以借款协议和发票入账可以

???????? 追问

2025-01-04 11:27

摘要分别写什么比较合适？另外这些货进来是在保税区的，也是这样做库存商品？

文文老师 解答

2025-01-04 11:34

在保税区的，也是这样做库存商品

文文老师 解答

2025-01-04 11:35

摘要写清事由，自己看得懂即可

???????? 追问

2025-01-04 15:56

分别做3张凭证是吧？
暂估做一张：借：库存商品 5309.1 贷：其他应付款-法人 5309.1 借：主营业务成本 5309.1 贷：库存商品 5309.1 ；

收到发票做：借：应付账款 5309.1，贷：库存商品 5309.1 借：库存商品 5309.1 贷：主营业务成本 5309.1 借：库存商品 5309.1 贷：应付账款 5309.1 借：主营业务成本 5309.1 贷：库存商品 5309.1

报销给法人做：借：其他应付款-法人 5309.1 贷：银行存款 5309.1

这样分别做3张凭证就可以了吧？

文文老师 解答

2025-01-04 15:59

是，分别做3张凭证就可以了