进项发票收到一张负数发票，怎么做账呢？需要认证吗？报税的时候怎么填写呢？

进项发票收到一张负数发票，怎么做账呢？需要认证吗？报税的时候怎么填写呢？

答： 你好，需要认证，申报按进项负数填写申报 借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税 额）

请问老师收到这个进项负数发票怎么做账？

答： 你好 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目 注意：这个分录的借贷方金额都是负数。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师收到了进项负数发票应该如何进账

答： 同学，你好，红字借：材料等，红字贷：应付账款 应交税费-应交增值税-进项税额转出