现在一季度租赁发票开了不到30万，5个点，不知道怎么做账和报税

现在一季度租赁发票开了不到30万，5个点，不知道怎么做账和报税

答： 您好，借：应收或银行 300000 贷：主营业务收入300000/1.05 应交税金-应交增值税 300000/1.05 *5% 借：应交税金-应交增值税 300000/1.05 *5% 贷：营业外收入 申报直接填10行 季度合计销售额预计未超过30万元，在办理增值税纳税申报时，应将免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户，应填写在第11栏“未达起征点销售额”)。如果没有其他免税项目，则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 不用填1-6行的数据了

请教开5%的租赁费发票1个季度不超45万，增值税季度申报要怎么填报？

答： 你好 在10蓝填写不含税销售额 第二列

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

公司在第二季度的时候去大厅代开租赁发票30万，后在7月份发现票有问题，又去大厅做废了20万的发票，现在我做第二季度的账，我报税是30万。现在做账差了这2 0万的发票入账，应该怎么做吖

答： 你好，报税应当按10万，而不是按30万的，因为你把其中的 20万已经作废了，作废了是不需要做账申报的