公司向A单位出售80万的货和20万的服务。本月收到A公司50万元，给A公司开发票50万。尾款要2个月后支付。本月应该怎么做分录？

????小雨 追问

2017-07-10 11:31

我做  借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）的时候只做50万吗？那成本就大于收入啦

邹刚得老师 解答

2017-07-10 11:32

你好，是的，成本你也 只能是结转50万对应的成本，而不是100万的

????小雨 追问

2017-07-10 11:33

那我购入商品，只付了首款，没有收到发票，已经把货物出售出去，结转成本的时候挂上应付，结转全部的成本吗

邹刚得老师 解答

2017-07-10 11:36

你好，销售了多少就结转对应的成本 
按销售数量*采购单位成本计算结转

????小雨 追问

2017-07-10 11:42

成本你也 只能是结转50万对应的成本， 
成本没法详细区分。80万货和20万服务都已经给对方，等验收完收尾款即可。我可以随意写成本吗？等尾款把剩余成本结转了？

邹刚得老师 解答

2017-07-10 11:43

你好，没有付款并不影响成本结转