送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2021-07-21 20:01

您好,业务是否是真实的?

Juner 追问

2021-07-22 07:50

只让补增值税,增值税滞纳金和附加税及附加税滞纳金,因为是核定征收,不涉及所得税,只转出增值税就可以了。所有税金全部从之前月份的留底税抵扣了

小林老师 解答

2021-07-22 08:48

您好,那您借以前年度损益调整,贷应交税费应交增值税,应交税费应交附加税。借营业外支出,贷银行存款

Juner 追问

2021-07-22 09:31

增值税没有银行扣款,直接用当期留底税抵扣,附加税银行扣款

小林老师 解答

2021-07-22 09:32

您好,借应交税费应交增值税~销项税额(红字)借应交税费应交增值税(进项税额)(红字),借应交税费应交附加税,贷银行存款

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相关问题讨论
您好,业务是否是真实的?
2021-07-21 20:01:39
税局现在稽查到需要你们进项税额转出么,几时的?
2019-08-09 19:29:37
你好!借应交税费-应交增值税(税务稽查补税) 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出) 然后借应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷应交税费-未交增值税 然后缴纳的时候借应交税费-未交增值税 贷银行存款
2017-11-01 14:29:46
您好,要依据您当时入账分录,借以前年度损益调整或资产科目,贷应交税费应交增值税(进项税转出)。借营业外支出,贷银行存款。
2020-09-22 10:26:07
同学。 借 营业外支出-罚没支出 贷:应交税费---应交增值税(进项税额转出)
2022-10-11 17:12:08
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