老师请教几个问题1.发现以前账务上有社保少入管理费用，举例账面：3万，实际少入300，入到其他应付款去了，那我填写汇算清缴职工薪酬表格时，账载金额为多少，实际支出额为多少，税收金额为多少？

….. 追问

2021-05-31 17:51

老师，我这样填写，可是表格里面跳出来，税收金额必须是，账面金额和实际支出两个选最小值

王晶老师 解答

2021-05-31 17:51

那就填写账面金额30300

….. 追问

2021-05-31 17:54

哦，那就是不去调减了，就全填30300。

….. 追问

2021-05-31 17:55

还有一个问题，举例2.工资薪金里面有一笔款项多打给员工了，然后年末补提了这笔入到了其他应收款但是要他次年年初再还回来，那我这笔金额不应该入到工资薪金支出去了对吧？就是按实际入账就可以

王晶老师 解答

2021-05-31 17:56

嗯嗯嗯嗯，都填写30300的

….. 追问

2021-05-31 17:57

老师第二个问题对吗？

王晶老师 解答

2021-05-31 17:59

嗯嗯如果这样就按照实际入账就可以

….. 追问

2021-05-31 18:01

嗯，老师还有一个问题3.我年末少计提了一笔10元的公积金，在21年1月补提了10元，那我汇算20年的公积金怎么填写比较好呢？这个账面金额是少了10，实际发生额和税收金额加上10。是吗？

王晶老师 解答

2021-05-31 18:02

如果这样填写估计还是像之前一样提示的呢，

….. 追问

2021-05-31 18:05

不会，因为之前他这边还多入到管理费用500，等于抵扣掉490了，就是调增了490变成，就是当时应该入其他应付的他入了管理费用-公积金500，

王晶老师 解答

2021-05-31 18:06

嗯嗯，那就可以的呢，那这样填写

….. 追问

2021-05-31 18:06

老师那我这个补提的10是不是等21年的汇算时要去掉。就是实际支出额和税收金额要去除10。

王晶老师 解答

2021-05-31 18:07

是的呢，因为那个属于20年的