送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-01-27 10:36

你好
分录多计提了吗

薇薇 追问

2021-01-27 10:37

对ne ,是的

郭老师 解答

2021-01-27 10:40

借应付职工薪酬贷,利润分配。

薇薇 追问

2021-01-27 10:52

不用以前年度损益调整科目吗

郭老师 解答

2021-01-27 10:53

你好,你们是企业会计准则,做账吗?

薇薇 追问

2021-01-27 10:53

做了这个分录,应付职工薪酬科目发生额是负数了怎么办

薇薇 追问

2021-01-27 10:53

小企业会计准则来的

郭老师 解答

2021-01-27 10:54

那你多计提了应付职工薪酬,应该有贷方余额才对,企业会计准则才有以前年度损益,你销企业会计准则没有这个科目的。

薇薇 追问

2021-01-27 10:54

应付职工薪酬二级科目,福利费,贷方年累计发生额负数了

薇薇 追问

2021-01-27 10:56

是今年的发生额出现了负数

郭老师 解答

2021-01-27 10:56

那应该是少计提了才对。

薇薇 追问

2021-01-27 10:59

几年的年累计发生额,算的是1-12月的凭证,包括调整的那张凭证,所以出现负数了

郭老师 解答

2021-01-27 11:02

调整之前他的余额是在哪个方向?

薇薇 追问

2021-01-27 11:12

贷方。19年12月的时候,是有贷方余额

郭老师 解答

2021-01-27 11:13

然后你在二零年的时候,应该借应付职工薪酬贷,利润分配。

郭老师 解答

2021-01-27 11:14

没有余额了吧,做了这个。

薇薇 追问

2021-01-27 11:14

20年计提的总额比19年的余额要小。所以负数转出的时候,今年贷方累计发生额出现了负数情况

薇薇 追问

2021-01-27 11:14

约没有了。发生额出现负数,这个合理吗

薇薇 追问

2021-01-27 11:16

我可以直接全部冲20年的管理费用福利费吗

郭老师 解答

2021-01-27 11:16

那你补计提上不就可以啦。

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相关问题讨论
你好 分录多计提了吗
2021-01-27 10:36:57
借应付职工薪酬贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整贷利润分配。
2020-05-25 16:35:27
这个福利费是不预提的,是实际发生了才入账核算的。
2019-07-11 09:59:38
冲掉,:借:应付福利费,贷:以前年度损益调整
2017-03-10 15:28:51
你好 如果你是多计提了工资 分录就是这样写的 冲你多计提的工资
2019-02-25 10:05:32
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精选问题
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