您好，报表反映应付工资贷方的余额比我下月应发数多出来很多。估计是往月计提多了，付工资少了导致。请问我接下来应该怎么处理？

招牌猪 追问

2020-05-24 23:38

如果是发放的时候扣掉了一些缺勤工资，而计提的时候没有扣掉这部分。请问这个情况我应该怎么做？

小林老师 解答

2020-05-24 23:45

您好，冲回计提的成本费用科目，涉及以前年度事项，通过以前年度损益调整科目。

招牌猪 追问

2020-05-25 00:00

如果涉及去年的工资，老师您可以写一下分录吗？谢谢

小林老师 解答

2020-05-25 00:06

您好，您先找出多计提分录，然后把多计提部分涉及损益类科目替换以前年度损益调整，红字冲回即可，然后将以前年度损益调整结转利润分配～未分配利润。

招牌猪 追问

2020-05-25 00:08

好的，明白了。谢谢您！

小林老师 解答

2020-05-25 00:08

客气，非常荣幸给您支持！