送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-04-14 09:24

具体的什么业务?

rabbit 追问

2020-04-14 09:27

我们做工程的,税务局嫌我们从来没交过增值税,叫我们补交了一笔增值税,但是可以在以后开票的时候用来抵税

郭老师 解答

2020-04-14 09:30

借应交税费,未交增值税贷,银行存款。

rabbit 追问

2020-04-14 09:35

那如果交掉了。以后也不能抵了呢?

郭老师 解答

2020-04-14 09:37

那你就要做无票收入。借银行存款贷主营业务收入应交税费。

郭老师 解答

2020-04-14 09:37

相当于正常交税了。

rabbit 追问

2020-04-14 09:40

银行存款怎么做?没有收入啊

郭老师 解答

2020-04-14 09:46

你们一直都没有工程吗

rabbit 追问

2020-04-14 09:56

有啊,可是这个跟我们的开票额对不上啊,实际上也没开票

郭老师 解答

2020-04-14 10:00

就做无票收入。

rabbit 追问

2020-04-14 10:05

问清楚了,是我们把下次开票的税额算出来,然后交了增值税跟小税种,下次开票就不需要交了。所以应该是借,未交增值税,贷,银行存款?那等开票的时候再做借:转出未交增值税,贷:未交增值税?

郭老师 解答

2020-04-14 10:07

你好,是的。

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