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青老师

职称： 中级会计师

2020-03-06 15:04

你好    补计提 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬-年终奖   发放  ：借应付职工薪酬-年终奖  贷银行存款  借未分配利润贷以前年度损益调整

Rosemary 追问

2020-03-06 15:12

只需要做这三个分录，其他的不需要吗？

青老师 解答

2020-03-06 15:21

你好 需要是的  补计提

Rosemary 追问

2020-03-07 11:47

我们是小会计准则，里面没有以前年度损益调整这个科目，请问怎么做会计分录

青老师 解答

2020-03-07 11:48

你好 那你就走未分配利润做 ：借未分配利润   贷应付职工薪酬-年终奖 发放 ：借应付职工薪酬-年终奖 贷银行存款

Rosemary 追问

2020-03-07 11:51

走未分配利润就没有原来走以前年度损益调整的第三个分录了

Rosemary 追问

2020-03-07 11:57

未分配利润是不是利润分配下的二级科目

青老师 解答

2020-03-07 12:08

你好 是的利润分配的二级科目的。 我写的简写 。

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相关问题讨论
您好，借生产费用贷应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-社保其他应收款或其他应付款--社保贷银行存款
2020-06-20 22:38:01
你好! 5月份计提工资：借：生产成本/管理费用等，贷：应付职工薪酬 ，6月份发放，借：应付职工薪酬 贷：银行存款。其实如果是小企业可以不计提的，直接6月份借：生产成本/管理费用等 贷：银行存款，就当6月份发的是6月份工资，而且每个月都往后推迟了，所以影响不大。
2020-08-05 09:37:24
借：销售费用 贷：应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷：银行存款
2020-06-06 18:08:06
你好 补计提 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬-年终奖 发放 ：借应付职工薪酬-年终奖 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2020-03-06 15:04:58
计提工资时（就是前文提到的企业拿来发工资的钱） 借：管理费用(这个是用于部门内容的支出的，如果是销售用途就计销售费用) 贷：应付职工薪酬——工资
2019-12-15 12:38:24
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