小微企业需要计提税金吗？如果小微企业只有增值税且还是减免的，那么资产负债表的应交税费是0吗？

贤惠的手链 追问

2020-01-10 21:26

那如果要交企业所得税，怎么计提？计提的数字与实际缴纳的相同吗？

邹刚得老师 解答

2020-01-10 21:27

你好，根据实际需要缴纳的所得税金额计提，计提与实际缴纳是一样的
借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税

贤惠的手链 追问

2020-01-10 21:28

小微企业汇算清缴需要填哪几张表？

邹刚得老师 解答

2020-01-10 21:29

你好，这个需要根据业务发生情况选择的，比如取得了收入需要填写收入明细表，发生了费用需要填写成本费用明细表，期间费用明细表，弥补亏损明细表