总店给A供应商支付货款1000元，（1000元包含总店货款2000减去分店退货1000），总店进货货款已做分录：借：库存商品 2000 贷：应付账款2000 分店退货已做分录：借：库存商品 1000（红字） 贷：应付账款 1000（红字），请问总店支付货款1000元怎么做分录？

.sunshine 追问

2019-07-09 18:11

对，分开进货，做的库存

.sunshine 追问

2019-07-09 18:13

可是，怎么下应付账款啊？

.sunshine 追问

2019-07-09 18:13

库存和应付账款都是分开做的

.sunshine 追问

2019-07-09 18:19

总店给A供应商支付货款800元，（800元包含总店货款1000减去分店退货200）（总店和分店的库存、应付账款都是分开做的） 总店进货货款已做分录： 借：库存商品 —总店1000 贷：应付账款—总店A供应商 1000 分店退货已做分录：借：库存商品—分店 200（红字） 贷：应付账款—分店A供应商 200（红字） 请问总店支付货款800元怎么做分录？

.sunshine 追问

2019-07-09 18:19

老师，您看下，我详细描述了下

郭老师 解答

2019-07-09 18:30

借库存商品贷应付1000
借应付1000贷银存800，其他应付款-分店200
你看下这个
是不是分点的200抵扣了总店的200货款

.sunshine 追问

2019-07-09 18:35

老师，是分店的200退货在总店进货1000里抵扣，最后付款800

郭老师 解答

2019-07-09 18:51

两个店面独立核算的按我写的那个就可以，总店还钱给分店200

.sunshine 追问

2019-07-09 18:56

分店退货的200计入总店的其他应付款吗？老师

郭老师 解答

2019-07-09 19:16

我写的是总店的分录
分店借其他应收款-总店贷应付

.sunshine 追问

2019-07-09 19:18

那分店之前退货200的红字分录跟这个分录不冲突吗，

郭老师 解答

2019-07-09 19:41

借应付贷库存商品，你的应付正好平了

.sunshine 追问

2019-07-09 19:59

老师，我还是不太明白，您能把整个分录发下吗

郭老师 解答

2019-07-09 20:51

总店的哪个明白吗

.sunshine 追问

2019-07-10 09:00

不明白呢老师，麻烦再发下所有分录

郭老师 解答

2019-07-10 09:04

借库存商品贷应付1000
借应付1000贷银存800，其他应付款-分店200
分店借库存商品200贷银存200
退货借应付贷库存商品200
借其他应收款-总店贷应付200

.sunshine 追问

2019-07-10 09:06

老师，分店银行户没有支出200啊

.sunshine 追问

2019-07-10 09:06

光是总店银行户支付800元

郭老师 解答

2019-07-10 09:11

那你怎么能抵扣分店的200？
购入的欠着人家钱，把货物退回去就可以了