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老师，进销税额的期初余额太多了，我就给补提了。但是补提之后转出未交增值税借方余额3317.22什么意思？这样子有余额有没有影响？然后本期的增值税分录，根据这个进销税额余额，我要怎么去做分录？
小末
于2019-06-05 16:14 发布 780次浏览
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文老师
职称： 中级职称
2019-06-05 16:24
老师，固定资产清理开的发票，入账是做到固定资产清 问
1.固定资产清理的会计处理：当企业清理固定资产时，通常会将清理过程中发生的收入、费用和应纳税额记录在“固定资产清理”科目中。如果清理过程中产生收入，会计分录可能会是：借：银行存款；贷：固定资产清理。同时，如果有费用支出，会计分录可能是：借：固定资产清理；贷：银行存款。如果涉及到增值税，会计分录可能还会涉及“应交税费”科目。 2.增值税申报表的处理：在增值税申报表一中，需要填写销项税额。这里的销项税额是基于固定资产清理过程中产生的销售收入计算得出的。不含税收入是指销售商品或提供服务时，不包含税款的收入。在固定资产清理的情况下，如果产生了销售收入，这个收入就是不含税收入，需要填写在增值税申报表的相关栏目中。 3.会计处理和税务申报的关系：会计处理和税务申报是两个不同的领域，它们有各自的规定和要求。在会计上，固定资产清理过程中的收入和费用是通过“固定资产清理”科目来核算的。在税务上，固定资产清理过程中产生的销售收入需要计入增值税的销项税额，并在增值税申报表中进行申报。填写增值税申报表时，虽然需要填写不含税收入，但这并不意味着会计上需要将这部分收入计入“其他业务收入”科目。会计上仍然按照固定资产清理的处理方式进行核算。 答
老师，请问，如果公司是一般纳税人，然后本月没有开票 问
你好！是的，你可以0申报 答
老师，题目是1月1号借的短期借款，然后问题问的是3月 问
您好 按月计提 就是每个月都要计提写分录 1跟2月份都分别写分录 借：财务费用600 贷：应付利息 200000*0.036/12=600 3月份支付 借：应付利息 600*2=1200 借：财务费用 600 贷：银行存款 1800 1.2月份应付利息有余额 3月份支付了 没有余额 答
请问有哪位老师做过建筑工程施工简易征收的账务 问
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费简易计税 借工程施工 应交税费，简易计税 贷，银行存款 借主营业务成本贷工程施工 然后缴纳的增值税就是贷方减去借方。 答
报关单上显示的那个到达目的地是中国。，那个出口 问
同学你好 交易方是哪国的呢 答
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