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跨年红冲发票如何做账
精选回答
1、红字冲回前期开具的发票：
借：银行存款、应收账款借方红字，
贷：主营业务收入贷方红字，
贷：应交税费-应交增值税-销售税额贷方红字，
2、重新开具蓝字发票：
借：银行存款、应收账款，
贷：主营业务收入，
贷：应交税费-应交增值税-销项税额。
扩展知识：
5. 发票查询
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推荐问题
红冲发票怎么操作 问
1、首先打开开票软件，点击上方“红字发票管理”-“增值税专票红字信息表填开”，根据实际情况选择“购买方申请”或“销售方申请”。 2、点击“下一步”，如果发票信息在本地数据库内，软件会自动读取票面信息，点击“确定”。 答
红冲发票需要收回原发票吗 问
如果之前的蓝字发票对方已经认证入账，那红冲发票就不需要收回之前的蓝字发票的。如果之前的蓝字发票对方没有认证入账，那红冲发票就需要收回之前的蓝字发票的。 红冲发票的账务处理是， 借：主营业务收入， 应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目。 答
红冲发票怎么做分录 问
如果是退货导致的开具红字发票，分录如下： 冲减收入： 借：主营业务收入， 借：应交税费-应交增值税-销项税额， 贷：银行存款， 货物入库： 借：库存商品， 贷：主营业务成本。 答
大批量红冲发票有什么风险 问
大批量红冲发票，如果之前月份有开具较多数量的错误发票，那现在大批量红冲是没有什么风险的。只是如果这样大批量红冲发票，可能会引起税局的注意，进而可能针对相关情况进行相应的调查，有被查账的可能性。 答
跨月红冲发票怎么做账 问
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的，会计分录如下： 借：原材料/库存商品（负数）， 应交税费—应交增值税（应交增值税进项税额转出）， 贷：应付账款。 答
相似问题建筑公司（销售方）红冲跨年发票如何做账？
答： 借应收账款、负数 贷主营业务收入、负数 应交税费负数 直接做到今年。
发票跨期如何冲红？发票跨期怎么入账
答： 发票跨期冲红的步骤如下： 1、先将原有发票进行冲红处理，此时发票上将会标明“冲红” 字样； 2、将原有发票的内容和金额明细，按照当期的标准，重新计算本期的内容和金额，再开具新的发票； 3、在新发票上注明“跨期入账” 字样，并在发票上注明跨期的时间段； 4、最后，将冲红发票和新开发票一同备案，在财务系统中进行入账。 发票跨期入账，是指将发票所涉及的税款，在不同期间内进行税款计算和分摊，通过入账的方式进行计算。这种方式适用于当期未收取发票，上期未发票，也可以用于上期未发票，当期发票情况下。 拓展知识：自2019年1月1日起，内地企业和个体工商户在开具发票时，如果未能按月发票，可以采用发票跨期入账的方式进行税款结算，但最多只能跨期三个月，超过三个月的，仍然需要按月开具发票。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
红冲发票跨年了，蓝字已开
答： 你好，现在是什么情况呢
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