当月销售回款下月开发票怎么做账

当月销售次月开票怎么申报？当月销售次月开票怎么做账

答： 1、当月销售次月开票，应先将当月的销售业务登记入会计凭证，按照货物或服务的实际发生时间登记； 2、次月开具发票时，应当根据当月已登记的销售业务，根据发票的种类与税率，开具发票，并将发票号码录入到会计凭证； 3、次月结账时，应在销售收入中扣除所开入的发票金额； 4、如果当月有销售发生，但发票还未开具，可以将发票金额登记入未开票的应收账款中； 5、未开票的发票应在开票后，把发票上的发票号码录入会计凭证； 6、次月申报增值税时，应将当月已开具的发票，以及当月发生的销售收入一起统计和申报。 拓展知识：增值税申报时，对于销售收入的登记，应当严格按照货物或服务的实际发生时间进行登记，如果当月发生的销售收入未登记，就不能按照实际发生的销售金额进行税收申报，可能会发生税收不准确的情况。

劳务派遣公司做内帐的应收账款怎么做？是当月开发票当月回款是银行存款吗？当月开发票当月没回款是不是应收账款？要是体现在凭证上怎么做呢？

答： 你的理解是对的，同学。凭证就是：借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，您好， 我是新手，请问下内账当月的收入与成本按价税分离要怎么做账呢（当月销售未开票，当月所开发票是上月销售）

答： 主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01