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老师好，一客户为出口贸易公司，要求我们这样配合他，开票系统去年十月升级后，出口货物不得抵扣进项税额，升级前是逐条信息手工指定入库系统对碰，升级后是手工指定汇总入库系统自动对碰。但截至今年一月，贸易公司的退税系统一直没有收到进项税额退税额的交叉信息，也找税局有关方面人员查询并要求给予处理，但因数据库系统不能修改操作，所以贸易公司要求我们开红字发票，把四个月的出口货物发票冲了，再开蓝字发票重新办退税。他们会一起开出红字发票通知单给我们，我们按红字发票通知单一份份照开红、蓝字发票。请问老师，这样操作对我司有什么问题和风险吗？
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2020-03-09
一般纳税人购进的货物用于简易计税，为啥不得抵扣进项税？
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2020-07-26
不得抵扣的进行税，那张专票需要去税局认证吗？（例如我企业购入一批原材料自建厂房）；如果不认证，会形成滞留票，会否对企业有影响，会有什么后果呢？
像上面的例子，由于进项税不能抵扣，我把进项税算入原材料的成本。①分录：借 工程物资 1170 贷 银行存款 1170。
如果认证的话，账上是否需要先体现抵扣进项税，然后再转出进项税呢？②分录：借 原材料 1000 进项税 170 贷 银行存款 并作同时作 ③分录：借 工程物资 1170 贷 原材料1000 进项税转出
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2016-02-20
供应商有一个大仓库，每个月的仓储费几万，我们公司是刚成立的，供应商把他的客户市场转给我们，我们付出的代价就是承担供应商仓库的仓储费（这个仓库都是供应商的货，我们实际进货按在这个仓库提货结算，我们给客户发多少，就在这个仓库提多少，这里的货供应商也可以从发货到其他市场），仓储费的抬头开得是我们公司的名字，开得是专票，请问这样我们可以进我们公司的费用与抵扣进项税吗？（我们每月的进货、库存、销售，与仓储费不配，因为大部分是供应商发的货），这种情况我们该如何处理？李爱文老师回复：这个是虚开发票，虽然是公司抬头的发票，但是是虚假业务，是真发票虚业务，这个进项税不能抵扣进项税，税务发现后需要补交税款，滞纳金及罚单，有可能法人做牢学员续问：老师，现在已这么做了，我们公司自己有什么补救措失吗？是把仓库的进项税转出吗？另外仓储费进的费用在年所得税汇算时调税调增吗？有没有更好的补救措失，一般自查出来补救了，税务是不是一般就不追救了？
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2017-10-30
将购买的货物或接受的应税劳务用于免征增值税项目、集体福利、个人消费、交际应酬，属于不得抵扣进项税额的情形；将购买的货物或接受的应税劳务用于投资、分配、赠送，属于视同销售，相应的进项税额可以抵扣。
如何通俗易懂的理解这个，我都是死记的，怎么理解？
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2022-11-18
进项税额转出是 不得抵扣的 进项税吗？
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2019-03-08
老师，请问购入得固定资产抵扣进项税，这样的话，我录入固定资产得时候是全额录入，还是不含税价格啊？谢谢老师
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2020-08-14
老师，我购进的树苗用于工程绿化栽培，我进项税可以抵扣吗？如果抵扣的话是按不动产抵扣还是全额抵扣
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2017-12-07
租赁的不动产装修，进项税当期可以全额抵扣吗？
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2018-12-28
不得抵扣的进项税额怎么按比例抵扣
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2018-11-22
不得抵扣的进项税额如何按比例抵扣？
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2018-11-22
一般纳税人是不是普票不得抵扣进项税额？
那小规模纳税人普票可以抵扣进项税额，专票不能抵扣进项税额吗
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2020-04-19
什么叫不得抵扣且未抵扣的进项税额？
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2020-03-28
购买办公用品取得发票的进项税不能抵扣吗？
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2022-03-15
不得抵扣的进项税额=已抵扣进项税额*不动产净值率是什么意思？ 可抵扣进项税额=增值税扣税凭证注明的进项税额*不动产净值率是什么意思
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2019-09-26
因为金税盘被锁导致进项税不能抵扣，有一年半的进项票都没抵扣，我能在3月全部抵扣完吗？有没有什么风险？
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2021-03-02
不动产改扩建超过原值50%的进项税额分两年抵扣，我有仓库需要大修，可能要年前才完工，现在才刚刚开始改扩建，现在所发生的人工/材料没有超过原值的50%，我直接计入进项税额抵扣，假设我截至2月份发生的所有人工/材料合计超过了原值的50%，应该分期抵扣的进项税被提前抵扣了，应该怎么办？
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2017-12-19
取得不准抵扣进项税的专用发票，做不抵扣勾选，还是先做抵扣勾选，再做进项税转出？
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2021-04-21
2019年4月之后不动产的进项税额抵扣是不是可以一次性？不用分两年。
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2019-04-15
进项税额转出是指进项税额不得抵扣吗？
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2019-04-15
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