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你好，我们是子公司，平时都是总公司代计提固定资产折旧，我们付给总公司我们该分摊的固定资产折旧费，那在所得税汇算清缴中我们需要填写《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》吗
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2022-05-11
当年发生固定资产清理后导致本年累计折旧出现借方余额，在所得税汇算清缴的时候《资产折旧摊销及纳税调整明细表》中的资产账载原值、本年折旧、摊销额和累计折旧、摊销额，这三栏怎么填写呀？我不是问会计分录，我是想知道年报时当年折旧出现了错方余额怎么处理？比如说2017年当年处理了一台车已提折旧15万元，处理时肯定是要将这15万元折旧从借方冲掉的，但是其他资产当年的累计折旧总额只有8万元，那年报时当年的累计折旧是不是就出现了借方余额7万呢？问题：此时我应在《资产折旧、摊销纳税调整明细表》第4列内“本年折旧、摊销额”如何填写？填8万还是-7万？
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2019-05-08
请问，长期待摊费用已经摊完，在企业所得税汇算清缴时，是否还需要填资产折旧、摊销A105080那张表第四项吗？
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2022-05-26
老师：关于长投里面，固定资产，无形资评估增值，调整损益时，固定资产的折旧和无形资产的摊销，在评估增值时，是多计提折旧和多摊销，导致净利润下降，调整时，不是应该净利润基础上加上多提折旧和摊销吗？
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2020-05-28
你好，请问想固定资产加速折旧，第五列的税收折旧、摊销额需要考虑净残值吗？享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额，要怎么填写？[图片]500万元以下设备器具一次性扣除
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2022-05-16
老师，模具的分录，收到发票时，借 固定资产 模具， 贷 应付账款， 摊销是 借 累计折旧 贷 固定资产是吗，模具是累计摊销，还是累计折旧？
还有模具的改模费应该怎么做分录 ？
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2020-03-09
摊销跟折旧区别在哪里？会计分录区别在哪里
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2017-12-13
老师，经营租赁的设备是按照折旧还是摊销呢
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2022-10-22
合并对价的账面价值要减累计折旧或摊销吗
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2019-03-29
A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表 怎么填呢
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2023-04-11
本年折旧摊销额为负数，汇算清缴该如何填写。
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2018-05-08
你好，请问税收下的累计折旧摊销额填的对吗？
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2024-03-14
合并报表补提的折旧摊销确认递延所得税吗
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2015-10-08
请问汇算清缴中本年折旧、摊销额可以填零吗
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2020-05-18
老师，无形资产在折旧摊销的时候是否有残值
1/1628
2019-12-06
老师，问您下土地摊销和建筑物折旧怎么计算
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2020-04-02
你好，请问想固定资产加速折旧，第五列的税收折旧、摊销额需要考虑净残值吗？享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额，要怎么填写？[图片]500万元以下设备器具一次性扣除
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2022-05-16
资产加速折旧，摊销优惠明细表，如果企业有无形资产摊销，需要填写此表吗？
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2021-12-20
长期待摊费用有期初数但是没有计提，汇算的时候“摊销资产折旧,摊销及纳税调整明细表”里面需要把原值填进去的吗？
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2018-05-23
我的小微企业2018年没有计提折旧，那张资产折旧摊销表中就填原值和累计折旧就行了吧？全部按0填，可以吗？，
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2019-04-28
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