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老师你好，麻烦问下有一笔17%未开票收入3月份已开票，当月已做红冲。（分录：借应收账款-客户1080200，贷主营业务收入923247.87，应交税费-增（销）156952.13红冲：借应收账款-未开票.-1080200，贷主营业务收入-923247.87，应交税费-增（销）-156952.13）4月份我发现这笔收入里含有部分13%的收入，我去税务申请，回来已做红冲且重新做账（分录：红冲：借应收账款-客户-76380，贷主营业务收入-65282.05，应交税费-增（销）-11097.95，重记：借应收账款-客户76380，贷主营业务收入59380.53（13%）+7931.62（17%），应交税费-增（销）7719.47(13%)+1348.38（17%）红冲17%：借应收账款-未开票-9280，贷主营业务收入-7931.62，应交税费-增（销）-1348.38），借应收账款-未开票-1003820贷应收账款-未开票-1080200，应收账款-客户76380，分录对吗？
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2020-05-27
请问上个月先申报了未开票收入，那这个月报税的时候，是不是要把上个月未开票收入的负数填在未开具发票栏呢？3月份申报未开票收入的税率是16%，现在这里自动出来的是13%的，怎么办呢？我4月份也是开的16%的票
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2019-05-06
季度预交企业所得税，填表的时候里面主营收入是填主营业务收入还要不要包含，小规模未达到30万多未交的增值税呢？
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2021-04-14
酒店会计做帐课程里，确认餐饮收入，开票收入是20500，未开票收入103100，那么它对不含税收入怎么算？酒店餐饮业的增值税税率是多少？
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2016-07-20
公司这个月做了未开票收入的账务处理，税务报表也在未开票收入中申报了，下个月要开增值税发票怎么进行账务处理呢？
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2017-06-13
上年度含税收入10054，实际做账时未做销项税，全部计入收入，并按10054的金额免征增值税，现如何处理
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2020-01-07
月按核定收入缴纳所得税，未开票，增值税如何申报
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2019-05-17
未开票收入不申报，留抵税额拿来退税有哪些风险？
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2023-02-27
劳务公司未开票收入如何做账？借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费--应交增值税（销项税额）对吗？
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2023-05-15
老师你好 小规模纳税人 未开票收入报税如何填写
1/450
2020-05-05
1 月 2月未申报个税，3月收入5369，我要交多少个税？
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2021-04-21
老师小规模纳税人未开票收入也是免增值税了吗
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2023-03-17
你好 老师 我们小规模纳税人 收入时借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税 贷：主营业务收入
季度末，借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 如果超过3万，交时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 咱是季度不超过3万，借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入 对吗
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2018-12-07
我公司11月确认未开票收入380万，并且缴纳增值税和附加税了。12月解除合同，并且支付了违约金，那么在账上做了冲红的分录，纳税申报时如何填？11月在未开票收入中填写了正数380万。这月又未开票收入的进项税5万，销项税8万。
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2021-01-13
购入材料一批，买价和运费及30000元，货款尚未支付，材料尚未验收入库（假定暂不考虑税金）
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2023-10-18
1月收入是1万元，票是2月开给对方，那一月做预估收入，增值税申报表填未开票收入吗？那次月呢？未开票收入填负数是吗？这样是要去税务局申报还是网上自己申报就能通得过？
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2022-03-07
如果几年前的收入未开票入账，且收入对应的成本也未入账，成本票日期也是以前年度的，现在在23年开票入账确认收入，那这个收入对应的当年成本票据能否计入23年，并且在23年进行所得税税前扣除呢？
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2023-06-20
企业之前收了笔预收账款，一直未确认成收入，因客户已破产，然而在汇算清缴的时候做了纳税调增，这分录我该怎么做 需要交增值税吗 做成未开票收入
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2019-07-13
一般纳税人未开票收入4000左右，需要缴纳增值税吗？
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2021-07-13
小规模纳税人季度收入未超30万，增值税会计分录
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2020-04-10
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