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我们是外贸公司，之前房租和维修费，服务费之类的进项税
现在税务要求计算不得抵扣的进项税额
给了一个公式 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额
这个当期简易计税方法计税项目销售额 应该是什么？ 没有 全部是出口业务
比如说 主营业务收入 100
那这个公式里
当期简易计税方法计税项目销售额=0
免征增值税项目销售额=100
当期全部销售额=100
是吗？
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2022-06-10
个人独资企业（征收的是个人所得税生产经营所得）：是核定征收。 我想问：1.这种情况下季度不超过45万免税免的是什么税？ 2.月不超过3万，季度不超过9万是免的什么税？ 3.免税和个人所得税生产经营所得有什么关系？
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2021-09-11
我公司是畜牧业农业免税企业，我现在填所得税季度申报，是不是需要填第六行不征税收入和税基减免所得税
1/2600
2018-01-15
老师好！餐饮服务业因疫情期免征增值税产生的留抵进项税额是继续等待后续抵扣(抵扣有没有截止年限?),是否可以申请退税？如何申请？谢谢！
1/323
2023-03-25
挖机个体工商户查账征收每月每季度免征额度？是增值税和附加税都免吗？
1/754
2020-01-07
挖机个体工商户核定征收每月每季度免征额度？是增值税和附加税都免吗？
1/1499
2020-01-07
农产品可以抵扣的发票类型？取得批发零售环节纳税人销售免税农产品开具的免税发票，以及小规模纳税人开具的增值税普通发票能不能计算进项税额抵扣
1/2729
2019-03-27
1、. 下列（ ）项目的进项税额不得从销项税额中抵扣。 A、专用于免征增值税项目的不动产 B、非正常损失的不动产所耗用的设计服务 C、购进的招待客户餐饮服务 D、购进的职工旅游服务
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2021-06-25
不得从销项税额中抵扣的进项税额中，有集体福利或者个人消费的购进货物，加工修理修配劳务，服务，无形资产和不动产，不得抵扣进项税额，其中涉及的固定资产，无形资产，不动产仅指专用于上述项目的固定资产，无形资产（不包括其他权益性无形资产），这句话中的其他权益性无形资产是指什么啊？
1/616
2021-10-20
免抵税额和应纳税额优什么关系？
1/1352
2019-03-11
增值税计算中可以抵扣的进项税额以及不得抵扣的进项税额有哪些
1/2164
2020-06-30
老师，疫情期间免税取得增值税没有抵扣，现在免税取消，是否可以把疫情期间取得的专票现在抵扣呀？
1/240
2021-05-06
啥叫应纳税所得额？我在网上查，应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损我想问“-各项扣除”都指的是什么？另外，应纳税所得额是利润表中的营业利润；还是利润总额？
3/1453
2017-01-05
为什么劳务 服务 无形资产和不动产 不得抵扣进项税额，如果我开了一家汽车修理店 购进零件取得进项发票，修理取得销项发票 这个要怎么做
3/939
2020-07-29
你好。老师。现在我公司是小规模纳税人的非盈利民营组织，这个季度申报所得税，填完表后确定，界面显示得填，不征税收入和税基类减免应纳税额，和减免所得额明细表分别怎么填。谢谢，老师
1/686
2017-10-16
纳税人购进农产品，取得的农产品销售发票或收购发票可以按照农产品买价按10%扣除，但是书上又写到纳税人从批发、零售环节购进免征增值税的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票不得作为计算抵扣进项税额的凭证，这是为什？因为批发零售环节的和从纳税人购进农产品的环节不一样吗？老师帮忙解释解释这些流程。
1/1834
2019-05-17
小规模纳税人没达到10万的销售额，免征增值税，免征部分是不是应该记在营业外收入里面，计算企业所得税的收入时，免税收入算不算收入
2/1386
2019-11-26
老师，这个月专票和普票税额是10000，我是不是得拿10000的进项税额去国税局抵扣
1/576
2016-12-29
主表第23行 应纳税减征额一般项目与即征即退项目之和应等于增值税减免税申报明细表减税项目：本期实际抵减税额合计值
1/2417
2019-10-15
老师，一般纳税人选择简易计税办法征税，取得的进项税额也可以抵扣吗？
2/1968
2019-09-01
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