;)
一般纳税人:建筑业
应交税费—已交税金
应交税费—未交增值税
具体分录
1/542
2021-12-04
老师：厂家给我们的返利是采取开红字发票的方式，没有转款我们，我做的分录是：借：库存商品（红字）应交税费-增值税进项（红字）贷：预付账款（红字）这样对吗？
3/1572
2020-11-24
我想问一下，我们单位购入固定资产，合同规定付款90%，在交设备，付款时对方直接给我们开了专用发票和收据，我们想抵扣该进项税，可以借：预付账款 应交税费-进项税，贷：银行存款这样做账么
1/261
2024-03-08
我公司是一般纳税人，外地预缴了增值税。简易项目的增值税用外地预缴的抵了以后还要交附加税吗
1/805
2022-08-30
老师好：咨询个问题
比如餐饮行业 充值卡冲1000 送100 税率1%
借：现金1000
销售费用 100
贷：预收1100
消费时
借：预收1100
贷：主营业务收入 1089.11
应交税费--增值税10.89
请问 这样合适吗 开票会按1100 开票吗 我觉得都是按1000开的票
1/2125
2020-06-28
想问下，2022年发现2021年调整的2020年进项税有错误，想要再更正，2020年有笔进项税少记了，对应的预付款也少记了。2021年补记时，借记为了应交税费-增值税-转出未交增值税，贷方为预付款。想请教老师，借方是不是不对，应该怎么记？
3/414
2022-03-03
水电费分摊计到应交税费-应交增值税-销项是什么意思
1/487
2022-02-09
物业公司收到房开物业费 但是还没有开发票给对方 下月开票 本月做账 借 银存 贷 预收账款 等下月开发票给对方 在结转收入 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税 对吗
1/554
2018-10-10
是物业企业；以权责发生制核算，2016年预收了2017年的物业费，缴税但是未开票，在汇算清缴时，国税默认了预交的2017年物业费为收入，能不能在未按权责发生制核算明细表中进行核算
5/1936
2017-05-02
老师如果是工程施工收到预收款需要预缴什么税费？
2/1068
2016-11-28
我的6月份进项税额剩余28963元，，借：应交税费-进项税费 28963元，贷：应交税费-未交增值税28963元，7月份我要是开具发发票了。就借：应交税费-销项税费-XXXX 贷：应交税费-未交增值税 XXXX 这样对吗？
4/758
2021-07-08
固定资产暂估入账的分录，之前有预付一些，还要应付款，下班纳税人专票还没开回来，是不是借固定资产不含税价，贷预付账款和应付账款，等到付款完开票回来，再借应交税费进项税额，贷银行存款
1/816
2021-11-24
预缴2季度企业所得税，是按二季度本期数交，还是按本年累计数交？
1/2176
2018-07-03
请问下项目预交增值税的申报表里是什么情况下可以扣除分包额预交增值税？总包是一般计税，分包是开9%的专票，可以扣除分包额吗/
6/1575
2021-12-16
建筑行业预收账款的，最长多久才能确认收入？因为公司有几笔超过1年的预收账款没有开票交税，目前税务局让补交。哪条财税有具体的说明
1/2801
2018-04-26
我们在外地有个项目，已经开了外经证，去项目所在地预交税款，我的发票已在本月开出，但税款只有下月预交了，这种先开发票，后抵税可以吗？
1/1024
2017-07-31
如果月末应交税费月末余额是负数，是不是做分录，借应交税费―未交增值税，贷应交税费―应交增值税（转出未交增值税）
1/1943
2018-11-13
老师你好，在一个市区分公司不用报季度企业所得税预交，总公司申报季度企业所得税预交时所有数据是和分公司合并申报吗？
1/759
2020-04-20
一个企业18年预计交易额为100万元，18年的税收大约是多少呢？预计19年交易额550万元，19年的税收是多少？以此类推，怎么核算呢
1/848
2018-07-03
帮忙看看这个，比如我的分包给我开了专票，还从异地预交了税款，那这份发票既可以抵减我的预交税款，还可以抵扣我的进项
1/1291
2020-07-18
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
