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老师：超市搞活动，充100送100，作为超市方收到钱是借：银存 贷：预收账款 消费时 借：预收账款 销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税）？对吗？那在买方收到发票实际是200，这差额100计入什么科目？营业外收入？
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2021-11-23
预缴2季度企业所得税，是按二季度本期数交，还是按本年累计数交？
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2018-07-03
如果月末应交税费月末余额是负数，是不是做分录，借应交税费―未交增值税，贷应交税费―应交增值税（转出未交增值税）
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2018-11-13
老师好！ 月末进项税和销项税都要做反方向的转出，这样做对吗例如：一.借：应交税费-应交增值税-销项税额500 贷：应交税费-应交增值税-进项税额200，贷：应交税费-未交增值税300 二：应交税费-应交增值税-销项税额500 贷应交税费-未交增值税500 借：应交税费-未交增值税200 贷：应交税费-应交增值税-进项税额200 然后转出未交增值税应该怎么做会计分录呢？谢谢老师
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2020-10-22
个体工商户找税局代开专票，除了要预缴增值税税款外，还要不要交个人所得税，如果要交，是按照什么标准交？
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2018-03-08
老师，小规模，水利基金做管理费还是应交税费
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2019-08-06
预估收入的分录怎么做呢？如果3月份预估了收入，那么是不是企业所得税税也要多交呢？
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2019-04-08
在异地预缴增值税（一般计税方法），是预缴2%吗？为什么有些需要交个人所得和企业所得呢？
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2018-07-13
一般纳税人:建筑业
应交税费—已交税金
应交税费—未交增值税
具体分录
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2021-12-04
我的6月份进项税额剩余28963元，，借：应交税费-进项税费 28963元，贷：应交税费-未交增值税28963元，7月份我要是开具发发票了。就借：应交税费-销项税费-XXXX 贷：应交税费-未交增值税 XXXX 这样对吗？
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2021-07-08
上月销售费用其中进项税直接做费用了，但这个进项税又是不能抵扣的，需要做怎么处理？先借：红字销售费用 贷：应交税费/应交增值税进项税额，再 借：销售费用 贷：应交税费/应交增值税进项税额转出，最后 借：应交税费/应交增值税进项税额转出 贷：应交税费/未交增值税。对吗？
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2019-08-06
老师销售情况是这样的，然后我预交增值税2%然后我们增值税税负是3个点的，现在我应该要抵扣多少税额的发？
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2020-05-09
11月份的增值税（销项大于进项）没有计提附加税，原因是我们是建筑业，在外地预交税款，这部分增值税预交款可以弥补了！可是我在申报地税的时候，显示我的增值税要交附加税，最后，我的附加税也是有预交的，我也没有真正的扣款！这种情况下，我到底计提不计提附加税呢？
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2018-12-24
老师你好，在一个市区分公司不用报季度企业所得税预交，总公司申报季度企业所得税预交时所有数据是和分公司合并申报吗？
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2020-04-20
帮忙看看这个，比如我的分包给我开了专票，还从异地预交了税款，那这份发票既可以抵减我的预交税款，还可以抵扣我的进项
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2020-07-18
一个企业18年预计交易额为100万元，18年的税收大约是多少呢？预计19年交易额550万元，19年的税收是多少？以此类推，怎么核算呢
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2018-07-03
我公司是一般纳税人，外地预缴了增值税。简易项目的增值税用外地预缴的抵了以后还要交附加税吗
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2022-08-30
我想问一下，我们单位购入固定资产，合同规定付款90%，在交设备，付款时对方直接给我们开了专用发票和收据，我们想抵扣该进项税，可以借：预付账款 应交税费-进项税，贷：银行存款这样做账么
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2024-03-08
我企业为营改增前项目，按5%税率，预交按3%，交房后未开发票，但税局让补交下余2%税款，怎样填写申报表
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2019-09-17
老师，您好，请问我们交去年所得税汇算清缴1万多，这个月预交所得税，在已交所得税里这笔不填是吗
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2020-07-07
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