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老师 我们所得税汇算 职工新酬调整表的税收金额是用银行存款付的工资吗 不包括扣除的个税 个人部分社保
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2019-04-30
固定资产清理发生的营业外支出需要计入企业所得税汇算清缴里的资产损失税前扣除及纳税调整明细表里吗？
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2020-04-15
企业六月份购入一台生产线支付的不含税价格为400万元（进项已抵扣），并于当月投入使用，会计核算按照使用期限5年，预计净残率5%计提了折旧，企业选择一次性在企业所得税前扣除。算应调整的企业所得税应纳税所得额。
400×（1-5%）÷5÷12×6=38
应调减400-38=362
为什么是调减？并且为什么是400-38？
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2022-10-23
免税的小规模纳税人，税收在账面一直都没有做营业外收入，这个年度调整得怎么调呀
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2020-05-25
公司年末亏损三百多万，想交点所得税，怎么调账呢，专家指导一下
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2019-12-27
没有取得发票给需要调整去年的账
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2019-03-11
全资子公司的帐，由于总部派专业人士过来调账，但是没有去调税务报表，导致增值税和企业所得税的收入有差异。这要怎么处理哦，老师 有没有这样的说法，补开未开票收入把最后三年的销售总金额调一样掉。然后才可以注销掉的？
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2023-05-11
13年的时候所得税做了计提，发现12年计提过了，就做了相应的调整：借方：以前年度损益调整 贷方：所得所 最后在结转的时候分录是这样的 借方：以前年度损益调整-1318.25 贷方：利润分配-未分配利润 -1318.25 我想要知道这个分录为什么会结转到未分配利润当中 损益类科目最后结转不是都要结转到本年利润吗 还有就是为什么是负的
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2016-05-23
#提问#，老师，汇兑差额不是用调整后的减调整前的吗，为什么这里一个用调整前减调整后，一个用调整后减调整前呢
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2019-08-02
公司代缴个人所得税，忘记在工资里面扣掉,这个人辞职不干了，多交的这笔钱怎么调账
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2021-12-31
我是发票，每次税务局开发票划税是 都少扣我的企业所得税，我都要在季度报税时补缴，结果在补缴时把补缴的60元企业所得税记错会计科目了 ，如下：借：应交税金-应交企业所得税 贷：银行存款
我应该怎么办，我现在查出原因 ，知道正确的分录应该为 借：企业所得税
贷：银行存款
我需要做分录调整么 ，应该怎么调
***各位高人指点！！
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2014-10-23
21年发票开重复，多开了4万5,22年1月发现，已冲红，但是我21年费用发票不够，因为这张发票开重复了，导致21年得交所得税，我怎么才在账上能调整这个错误，不交所得税
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2022-02-18
预付账款没得发票来，账上怎么调整
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2020-05-27
全资子公司的帐，由于总部派专业人士过来调账，但是没有去调税务报表，导致增值税和企业所得税的收入有差异。这要怎么处理哦，有没有这样的说法，补开未开票收入把最后三年的销售总金额调一样掉。然后才可以注销掉的？
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2023-05-12
老师，你好，企业所得税年报有退税 税局说不做退税了 叫我自己调整掉 这个怎么调 怎么计算才能平了 该填哪几张表 附上申请表 麻烦看看 算一下 我不懂
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2021-06-28
我公司属于小微企业，17年符合减半征收所得税，前三季度亏损，第四季度盈利，利润总额累计数3000元，计提所得税是300元，我现在是计提300元所得税，还是把汇算清缴没有其他调整情况只调增招待费600元加到利润总额，在第四季度一起计提？谢谢老师
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2018-01-12
“个人所得税扣缴申报期限统一调整为支付所得的月度终了后15日内，扣缴客户端将不再受理当月扣缴税款所属期当月申报。 ”请问老师，上面这句话怎么理解，有点转不过来
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2018-11-15
递延所得税科目是把纳税调增调减的数额挖出来吗？
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2020-02-10
公司17年有一笔进项税额异常抵扣（对方逃税联系不上了），现在税务局要求我做进项税转出，可17年企业所得税汇算清缴18年已经做完了，现在19年，企业所得税该怎么调整？
1/1540
2019-01-02
老师5月多计提的个人所得税忘记调账了，现在要怎么处理呢
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2019-08-27
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