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老师，比如2019年利润总额是-20000 到2020年汇算清缴的时候调增了1120000 那2019年的应纳税所得额就是1100000 所得税率是10% 如果到2020年汇算清缴的时候调增1010000，那2019年应纳税所得额就是990000 所得税率就是5% 我这样理解对吗
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2020-04-21
，请问年终奖个人所得税是如何计算的？
如果计提年终奖后19年净利润为负了，20年申报企业所得税时是否可以先弥补以前年度亏损后再计算缴纳企业所得税的？对明年申报缴纳的企业所得税有影响吗？
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2020-01-07
请问企业所得税汇算清缴想多交点税金，可以在纳税调整申报表-扣除类-其他（30行）填写一个调增的数吗
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2022-04-25
老师，请教一个问题。企业所得税汇算清缴的一个职工薪酬那个表填写问题，可以吗？ 职工薪酬支出及纳税调整那个表里工资薪酬支出那一栏，税收金额那一栏怎么填？ 由于我公司业务比较简单，只有工资和社保公积金，其他的什么都没有。 是不是工资薪金支出这一栏的税收金额应该为零啊？
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2022-05-17
做外账要兼顾企业所得税的税负率不？零售批发行业，年销售200万，要缴纳多说所得税合适？
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2018-05-16
税务局查账，让我公司补交2016年和2017年的企业所得税和滞纳金。我公司这个月已经缴纳，请问本月要怎么入账呢？
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2019-07-05
在深圳注册的公司，但是现在搬到惠州在办公，增值税企业所得税等税费还是缴纳给深圳税局吗？还会对其他有什么影响吗？
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2019-10-03
在深圳注册的公司，但是现在搬到惠州在办公，增值税企业所得税等税费还是缴纳给深圳税局吗？还会对其他有什么影响吗？
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2019-10-03
老师，您好，2017年12月公司净利润为盈利，我账务上计提了企业所得税，但是在纳税申报时发现纳税系统自动将净利润弥补以前亏损，不缴纳企业所得税。这个时候我账务上应该怎么处理呢？
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2018-01-10
老师，您好，两个医药公司，一个是医药责任有限公司A称总部，下面有大概20家的连锁药门店，各门店有不同的责任人，但在早几年前，总部都没业务，也没销售额，只有每月药监局规定要一个负责人在这个A公司购社保之外没有其他费用，因为这个法人老板另外成立了一家一般纳税人医药公司B，各门店的采购都是从这个B医药公司采购,现在各门店是个体，却要扩纳企业怕得税，门店不属个体吗，怎么要缴纳企业所得税呢，而且不能享受这个政策，说总部都没销售，这个关联不上，都是独立核算，现在A总部公司已被评为M级，现在应该怎样操作，
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2022-08-04
老师，我2018年企业所得税汇算清缴，多缴720，2019年第四季度所得税800。那我计提税金该按800计提吗。那2020年1月份抵税720，缴纳80。该怎么做凭证
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2020-01-14
某外国公司实际管理机构不在中国境内，也未在中国境内设立机构场所，2019年从中国境内某企业取得其专利技术使用权转让收入21.2万元（含增值税），发生成本10万元。该外国公司在中国境内应缴纳企业所得税（ ）万元。
非居民企业未在中国境内设立机构场所的，实际所得税税率10%，应缴纳企业所得税21.2÷（1＋6%）×10%＝2（万元）。
请问：为什么不减成本10万
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2022-07-12
核定征收必须要提前计提所得税缴纳吗？可以年底一起缴纳吗？查账征收用不用?
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2019-03-31
请问:一个人的工资薪金所得是4000，利息收入是5000请问:他的个人所得税怎么计算？应该缴纳多少钱的个人所得税？
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2019-07-12
总公司要求去地税所将所得税申报表变更为分支机构分摊缴纳所得税申报表，是什么意思？还有为什么这个月的季报，国税地税都有所得税表？该怎么处理？
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2017-04-12
企业年度所得税申报，利润总额负数，属于亏损状态是不是不用缴纳所得税的啊？但是还是要申报的事吧
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2016-05-05
老师你好 计提企业所得税 借:所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 缴纳所得税 借：应交-xx 贷：银行存款 应交的科目一借一贷抵消了 但是所得税科目是损益类科目 借方余额
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2023-04-24
小微企业税收优惠 ： ◆小型微利企业年应纳税额不超过100万的部分 ◆减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税； ◆超过100万但不超过300万 减按50%计入应纳税所得额 ◆按20%的税率缴纳企业所得税
老师您好，这个意思是这样吗？:比如应纳税额是260，那么就是:100*25%20%+160*50%*20%
还是只要超100万了就全部按50%*20%来算了呢？
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2022-02-24
老师‘’自2017年1月1日至2019年12月31日，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（实际减半征收）‘’这一条政策是每年达到条件都能用，还是只能用一次？
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2018-12-11
甲集团公司共有10家子公司,集团全年实现应纳税所得额8000万元,由于均不符合高新技木企业的条件均适用25%的税率,合计缴纳企业所得税2000万元该集团中的乙公司与高新技术企业的条件比较接近,年应纳税所得额为1000万元,请为甲集团公司提出纳税筹划方案。
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2020-06-10
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