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甲公司本年7月向乙公司出租汽车不配司机，收费100000元（含增值税），相关成本费用50000元（不含增值税），相关可抵扣的进项税额为8000元。若出租汽车连带配司机需多支出成本费用10000元（不含增值税），需要收费110000元（含增值税），相关可抵扣的进项税额仍为8000元。甲公司适用的企业所得税率25%，城市维护建设税税率7%，教育费附加征收率3%，请对其进行纳税筹划。
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2023-05-05
老师有没有一种表格，根据每个月的资产负债表利润表直接带进去数字，可以计算出各种税负率和毛利率
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2021-11-11
理清楚了处理思路，下面来举个例子来给大家实际演示一下：
F企业在2020年5月发现，2019年7月购入的将一项200万元固定资产计入了管理费用，现在需要进行账务调整。注：适用税率为25%，没有其他调整事项和亏损弥补，也没有享受所得税相关优惠。另外该固定资产预计净残值5%，折旧年限10年，按平均年限法计提折旧。
会计处理如下：
第一步
借：固定资产 200万元
贷：以前年度损益调整 200万元
补计提折旧
年折旧率=9.5%,，月折旧率=0.79%
累计折旧=200×0.79%×5=7.9万元
借：以前年度损益调整 7.9万元
贷：累计折旧 7.9万元
第二步
企业所得税
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2022-01-11
利润表中上期金额（上年同期累计金额），是指去年1-6月的累计金额，还是4-6月的累积金额
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2017-07-13
我们客户有一笔货款需要进公户，现在税务局有要求税负率，最低是千分之五，我们老板说这笔费用客户出，那这笔费用就是用货款乘以千分之五么？如果货款进一般户，需要注意税负率的事么？
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2016-11-08
某烟酒公司进口白酒40吨，合同价格总额折合人民币286000元，入境前发生的运费和保险费分别折合人民币10000元和4000元。已知进口关税税率为20%，计算分别该企业进口环节应纳的关税，消费税和增值税
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2021-12-20
一般纳税人，已知当月进项税5万，税负率是2，那么能推算出当月要开多少的收入吗？销项减进项/收入=0.02,这个公式里销项税和收入都未知，无法算出收入吧？
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2018-08-28
今年税率更替，税负率怎么算的，老师能详细解释一下吗
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2019-08-27
一般纳税人自行开具收购发票扣除率是9 销售发票税率也是9% 在农民手里收购发票 自行开具收购发票已经扣除一部分进项税额了 另一部分未扣除的进项税额如何在申报表中体现 如何账务处理
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2022-03-31
请问毛利率与收益率有什么区别？假如收入是2千，成本1千，进项56.6
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2020-03-30
新增人员，累计减除费用不累加，在系统内怎么调整
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2019-06-11
为什么薪酬是累计数，而在职职工人数不是累计数
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2019-07-31
累计折旧摊销额是填建厂以来资产累计折旧额嘛。
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2018-04-16
我公司是木业加工制造的一般纳税人，购入原材料为原木，成品为板材，税率13%。现在我公司收到增值税一般纳税人开具的9%税率的增值税专用发票，按10%的扣除率计算进项税额。如何填写申报表？
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2022-04-25
老师，生产企业有内销有又外销，算税务率，按2种办法算税务率，为什么结果不一致。第一种计算方法是：(免抵额+应纳税额)/全年销售收入。
第二种方法是：(全年销售收入（包含全年免抵退销售额）*13%-进项税额+期初进项留抵-期末进项留抵)/全年销售收入
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2019-11-11
老师您好，请问目前婴童护理用品，也就是化学原料和化学制品制造业行业的增值税税率是多少，进出口关税和消费税各是多少，有参考的行业税负率吗？
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2019-07-25
A公司支付给B公司100万货款，税率16%，B公司付税。B公司再购买原材料给C公司支付100万，税率16%，C公司付税。B公司进项和销项税是否正好抵消
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2019-03-17
不高于与受托方的计税价是什么意思，我们这是小规模儿纳税人
类似于劲酒行业的那种消费税税率是多少。
委托加工进酒类的岁大概税率是多少。
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2022-07-18
是农产品（蔬菜）生产型企业，销售税率13%，现在公司直接购入一批成品，进项税17%，这个可以正常做销售吗？销售还是13%的税率？还是要去税务局增加个税目？
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2017-04-20
我方是建筑公司，接到一个挂靠项目，挂靠方提供了30万的材料专票，那进项是16%的，但建筑行业的增值税率是10%，那是不是进项发票上的税额是多少我就可以抵扣多少而不用管税率的问题・_・?
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2018-08-08
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