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生活服务业增值税进项税额加计抵减10%，去年增值税申报的时候申报表上加计了，但是账上金额少计了几百，现在还能调账吗，怎么调？
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2023-03-14
老师，交纳个税是不是基本工资-个人社保-个人公积金的金额计提个税。计算出的个税在本月工资表中载减去
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2016-10-10
老师，资产负债表2020年12月31日应交税费-企业所得税期末余额27元，不需要交税，怎么冲减？进营业外收入吗？
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2021-04-02
小规模纳税人申报城建税、教育附加、地方教育附加申报表时，其中一项小规模纳税人减征额是怎么计算的？
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2019-04-08
老师好，我想问一下关于第三年的合并报表抵消分录中应收账款坏账和递延所得税部分。比如：母公司对子公司年末第一年：100万 第二年：140万 第三年：120万均已10%提坏账，那我第三年的抵消分录是：
借：应付账款120 贷：应收账款120
借：信用减值损失 2 贷：坏账准备2
借：递延所得税资产0.5 贷：所得税费用0.5
借：年初未分配利润14 贷：坏账准备14
借：年初未分配利润3.5 贷：递延所得税资产3.5吗
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2022-05-02
符合小微企业的应纳所得额是1367171.14，税额是多少？减免所得额又是多少？
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2020-05-27
哪些税额减免需要账务处理？
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2021-11-18
现在小规模的附加税是全额减免了吗？
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2019-04-10
职工薪酬纳税调整明细表的实际发生额填写应付职工薪酬的f借方发生额，这个借方发生额要不要把上年十二的工资数减掉
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2019-04-06
我11月红冲10份一份发票，填11月纳税申报表时，无法扣减申报，如果扣减比对不通过，我应如何填纳税申报表？
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2018-12-10
教材用红笔画的递2条。是不是表述不对，应该写的那个才对？
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2019-03-27
老师，我们外贸出口的货物，比如海运的方式出口，从我们杭州仓库到上海港口的快递费进项税额能抵扣吗？
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2022-03-11
税控盘维护费用抵减税，在增值税纳税表表四里应填到第一行，第几列里？
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2020-02-01
820在减税表里填报吗？没有开过发票总表里不显示对吧。
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2017-07-14
季度企业所得税申报表，减弥补以前年度亏损，填哪个表
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2020-04-13
小规模纳税人填写完增值税减免税申报表保存后，主表怎么没有显示？
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2019-04-08
老师，关于递延所得税资产和负债。现实工作中需要做会计分录吗？还是只调表就可以了？
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2019-08-11
你好，我公司为农林业公司，苗木销售免税，现在填写季度报表，免税收入是不是要填到不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表的农林牧业下
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2018-01-04
甲公司适用所得税税率为25%，其20×9年发生的交易或事项中，会计与税收处理存在差异的事项如下：①当期购入作为可供出售金融资产的股票投资，期末公允价值大于取得成本160万元;②收到与资产相关政府补助1600万元，相关资产至年末尚未开始计提折旧。甲公司20×9年利润总额为5200万元，假定递延所得税资产/负债年初余额为零，未来期间能够取得足够应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异。下列关于甲公司20×9年所得税的处理中，正确的有( )。
A所得税费用为900万元
B应交所得税为1300万元
C递延所得税负债为40万元
D递延所得税资产为400万元
答案是cd请问所得税费用不是=当期所得税+递延所得税费用（-递延所得税收益）吗？为什么所得税费用是5200*25%而不是（5200+1600）*25%-1600*25%+160*25呢？
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2020-07-24
生活服务业增值税进项税额加计抵减10%，去年增值税申报的时候申报表上加计了，但是账上金额少计了几百，现在还能调账吗，怎么调？
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2022-04-06
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