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老师：税务检查公司提出2019年的进项税额有7000元的进项税额不能抵扣，要求在税局大厅填表并补交，还要求公司把相关的账务做处理并交给他们，请问产生的滞纳金是计入“营业外支出”科目还是“以前年度损益调整”科目呢？谢谢老师！
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2021-06-16
老师，在做年报的时候最后是盈利的，但是因为前期有亏损，弥补了亏损后，不必缴税，如果年报后税务查账，又调增了，调增的这部分加上，仍然不够弥补以前年度的亏损，那么被税务查出来调增的这部分要交所得税和滞纳金吗
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2019-05-22
金税盘税额与实际缴纳税额有误差，差额入哪个科目？还是直接税收入调整？
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2020-04-20
老师，我单位是供排水公司小规模纳税人，代开专票，从账户划走的代理国库税收收缴咋样做账，咋计算的，不含税金额3707.96税金111.24元，
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2019-06-20
老师您好，我公司是小规模纳税人从事劳务派遣业务，按差额征税，但给对方开发票时按票面金额进收入，按季度纳税收入累计超过30万了，缴纳增值税，实际上收入是虚增的，怎么处理
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2020-07-01
借款单借1700，用于缴纳车辆购置税。会计分录是：
借：其他应收款 1700
贷：库存现金 1700
收到缴纳车辆购置税发票，该怎么做分录
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2017-07-31
小规模纳税人，核定征收，报地税印花税时，是不是按照价税合计的金额申报？
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2018-03-05
接受土地作为实收资本,由于没有现金流怎么交纳印花税
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2016-04-13
老师，一般纳税人新企业，未开票现金收入如何做分录？谢谢
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2019-07-04
一次性收取一年租金（21年9月-22年8日）未按权责发生制确认收入纳税调整明细表：租金收入-合同金额是含税的21600元，实际入账是按不含税的填写20571.43元，账载金额本年和累计填20571.43元，税收金额（本年和累计）填写6857.14元，这样对吗？
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2022-05-24
老师，去年6月份税务稽查，我单位自查缴纳了部分增值税（属于销售未开票），并在当月补交税款及滞纳金，而且不是我们自行在电子税务局缴纳的税款，是稽查局在人家的系统里录入，补交的税款。现在客户要求开票，这个月开票又需要交税，我在电子税务局下个月交税时，如何填报申报表来冲减上次稽查交的税
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2021-03-22
中国公民李某为甲公司研发部经理，有两个孩子，女儿读小学一年级，儿子今年2岁；李某为独生子，父母已年满60岁。2022年李某有关收支情况如下：
（1）每月取得工资、薪金所得16 000元，每月缴纳基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金共计2 700元。
（2）每月偿还享受首套住房贷款利率的住房贷款本息3 500元。
（3）3月发表文章取得稿酬3 000元。
（4）因持有境内丙上市公司股票，取得股息6 000元，该股票系李某一年前从公开发行和转让市场购入。
（5）取得储蓄存款利息4 000元。
（6）在商场购买冰箱，获赠一台价值180元的榨汁机。
（7）取得保险赔偿收入8 000元。
要求：根据上述资料，分析回答下列小题
1.李某2022年专项扣除共计多少元？
2.李某2022年需要扣除的专项附加扣除共计多少元？
3.李某2022年综合所得收入额是多少？
4.李某2022年综合所得应纳税额是多少？
李某取得的所得中哪些属于免税收入？
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2023-06-28
关于实收资本缴纳印花税，老师如果我们注册自资本金是一百万，实际收到股东是30万，那我就只确认实收资本30缴纳印花税对吗，账面要不要给剩余70万挂往来，有会计说为了好看得挂往来
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2020-04-23
公司无实收资本，注册资金2000万，股转20%（400万），可否1元股转？涉及哪些税金缴纳？
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2023-07-17
汇算清缴 纳税调整中的视同销售（营业）收入填开票金额吗？
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2020-04-18
接受实收资本缴纳的印花税，计入现金流量表的哪个科目
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2018-05-29
表A100000第19-20行应等于表A106000查税收迟纳金1.06不相等怎么填
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2022-05-23
收到银行回款单，系缴纳上个月税金的会计分录怎么写啊
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2021-12-02
农业科技有限公司收购大米，打包包装卖，需要缴纳税金吗？
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2019-01-20
业主委托物业公司代收租金，物业公司需要缴纳房产税么
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2021-06-04
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