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老师您好，金融资产抵债需要考虑增值税吗？如果用金融资产抵债能开增值税专用发票吗？
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2022-04-11
房地产企业销售已完工未进行土增清算的房产，现不用预交增值税了，本月抵减后也不用交增值税，土地增值税预征为（预收款-应预交的增值税）*预征率。如果本月收款50万元，应预征的士地增值税为（50万-0）*0.015的结果吗？谢谢！
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2023-03-15
有生产型出口企业资质，当月发生一笔销售收入开票，问这个销售收入要按正常内销收入做凭证吗？
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2019-09-27
某食品加T厂2019年12月发生下列业务:
(1)向农民收购大麦10吨，支付价款20 000元，验收后送另- -加工厂加工膨化食品，
支付加工费价税合计600元，取得增值税专用发票。
(2)从县城工具厂(小规模纳税人)购入小工具一批，取得税务机关代开的增值税专用发票，价税合计3605元。
3)生产玉米渣10吨，销售9吨取得不含税销售额21 000元，将1吨玉米渣发给职工。
(4)生产饼十销售，办妥托收手续，该厂收到货款，开具发票注明的不含税销售额为100 000元。
(5) 上月向农民收购人库的小米因保管不善霉烂，账面成本为4 536元(含运费186元)。
(6)转让2011年5月份购入的小型设备-一台，收取支票8000元，发生转让运费500元，清理费400元，取得规定的发票。
要求计算:
(1)该食品厂当月采购货物发生的增值税进项税额。
(2)该食品厂当期进项税转出额。
(3)该食品厂销售产品的增值税销项
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2021-09-30
我们上月进项增值税大于销账增值税，我没有结转增值税，现在出现了资产负债表俩边不平，差额是有俩笔办公费得进项增值税数！我是该结转增值税？谢谢老师
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2019-04-12
您，好进项只有产品名称。没有产品型号。出项可以加上产品型号吗？
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2024-03-09
申报小规模季报时，减免增值税的情况下，增值税纳税申报表附列资料中“本期发生额”应怎么填？
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2018-01-11
老师，我不懂什么时候用待转销项税额？年末了有个工程结算了5600万，账上按开票做了收入3600万，这次要按2000万确认收入对吧，这个2000万产生的税是应交增值税还是待转销项？还有一个问题，如果我的工程没结算，只是提报产值2000万，那么我也要按2000万确认收入吗？这2000万产生的税是应交增值税还是待转销项？问题三，结算和提报产值有啥区别？
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2020-12-18
公司处理使用过的车辆，发生了损失，账务处理上没有收入，进账时做借银存，贷固定资产清理，应交增值税，借：营业外支出，贷固定资产清理（前几步分录省略），那么要缴纳增值税时，在增值税报表里填写收入，增值税才能申报缴纳，这样的花增值税报表和会计收入不一致，种情况这么办？处理车时二手车市场给开的机动车发票，公司未给够买房开发票，这怎么申报增值税呢？
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2018-09-04
公司是生产预支水泥板的，也包安装。行业增值税税负和所得税税负是多少啊？如果没达到税负会有税务风险吗？
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2017-08-11
生产企业购进生产出口产品原材料的增票是正常认证吗？
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2019-02-14
我们公司是买酒的，品鉴会产生的餐费计入业务招待费还是宣传费。品鉴会用酒分录借销售费用—业务宣传费，贷库存商品，应交税费增值税（用售价来计算增值税，对吗？），增值税报表怎么报？企业所得税汇算时怎么填？
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2022-11-11
老师，房地产公司销售房屋需要交增值税，房产税外还要交什么税？企业出租房屋除了交增值税，房产税还需要交什么税呢？
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2016-10-05
卷茼增值普票，加c卡加油充值款可以直接进费用，还是需要再打什么类型的发票。
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2019-01-02
消费税综合案例
11.甲卷烟厂为增值税一般纳税人，主要生产AAA牌卷烟(不含税调拨价为100元/标准条)及雪茄烟。本年5月甲卷烟厂发生如下业务:
(1)从乙企业(主营业务为生产烟丝)购进烟丝，取得增值税专用发票，注明价款300万元、增值税39万元。(2)从小规模纳税人丙企业(主营业务为生产烟丝)购进烟丝，取得增值税专用发票,注明价款280万元。
(3)进口一批烟丝,支付货价300万元，境外保险费与运费共计15万元，该批烟丝运抵我国输入地点起卸后发生运费及保险费共计35万元，卷烟厂完税后，海关放行。
(4)以成本为350万元的特制自产烟丝生产卷烟。
(5)本月销售雪茄烟取得不含税收入500万元，并收取品牌专卖费9.04万元，用外购烟丝为
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2021-11-05
销售免税货物所发生的运输费可以抵扣增值税吗
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2019-06-28
小规模纳税人开具增值税 品目生活服务，如何入账
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2019-04-17
进口材料发生退货时,增值税需作进项税额转出吗
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2017-06-26
我们是生产门的，合同的型号单价是固定不变的，现在对方让我们开票95000元，怎么计算哪些型号的门相加等于95000元？老师
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2020-05-03
某公司为增值税一般纳税人，2021年10月，该公司发生以下经济业务：外购原材料一批，货款已付并已验收入库，从供货方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为210万元。外购机器设备一套，从供货方取得增值税专用发票上注明的增值税税额为5万元，货款已付并已验收入库（注：固定资产可全额扣除）。销售产品一批，取得含税销售收入5198万元。 该公司月初增值税进项税额余额为68万元，计算该公司10月份应纳增值税税额。
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2021-12-06
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