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老师，你好。期初应交增值税期初数据，应该录入在哪个科目？转出多交增值税\转出多交增值税\还是未交增值税？
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2019-09-26
老师，缴纳增值税的凭证附件是增值税电子交款单，还是增值税申报表
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2016-09-18
老师，增值税的计税依据为什么是增值额而不是不含增值税的销售额？
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2019-06-26
缴纳上个月增值税，为什么二级明细是未交增值税，而不是应交增值税
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2017-03-30
发生营改增零税率业务后何时申报退税？
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2017-06-09
小规模企业企业所得税年度汇算清缴产生退税，如何进行调增使其不用退税？
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2022-03-07
甲企业为一般纳税人,2020年3月初,账上留抵税额为50万元。当月发生以下业务:进 口材料,海关审定的关税完税价格为50万元,关税税率为10%,海关代征了进口环节的 增值税;从国内市场购进原材料支付的价款为800万元,取得增值税专用发票上注明的税 金为104万元;外销货物的离岸价为1000万元人民币;内销货物的销售额为1200万元(不 含税)。该企业适用“免、抵、退政策。所有款项均已收付。 要求:计算当期应缴或应退的增值税税额并进行相关账务处理。 (上述货物内销时均适用13%的增值税税率,出口退税率为9%
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2021-06-23
借：应交增值税-未交增值税贷：营业外收入-政府补贴，是一个小规模纳税人，销售一个季度不到9万，有些人说 未交增值税是一般纳税人用的科目 糊涂了，那个是应交增值税-销项税 还是 应交增值税-未交增值税
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2017-12-28
支付增值税税控维护费时，借：应交税费―待抵扣增值税 贷：现金 抵扣时，借：应交税费―未交增值税 贷：应交税费―待抵扣增值税，可以这样操作的吗
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2017-05-05
这个月的进项税大于销项税，也需要做转出未交增值税分录吗？分录是：借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税贷：应交税费_未交增值税对吗：
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2018-08-03
老师早上好！求当月应交增值税时，用当月的增值税销项税额+增值税进项税额转出-增值税进项税额。请问为什么还要加上进项税额转出呢
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2020-03-23
202312增值税底目前财务数据：应交税费_增值税_进项税额 借方余额 557089.67；应交税费_增值税_销项税额 贷方余额 -98326.13；那么202312月增值税年末结转分录咋写啊？
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2024-01-07
2019年4月份申报出口。4月份取得专用发票为13%的增值税专用发票，在单一窗口做出口退税申报系统。4月份所属期应该按百分之多少进行退税？
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2019-05-13
老师，你好，我申报生产企业退税，退税申报汇总表的期末留抵与增值税的期末留抵审核时不相符，但是我申报的时候是填写的一个数啊，就是相差0.61
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2019-09-16
“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏与“待抵扣进项税额”明细科目“待认证进项税额”明细科目有什么关联？是否这些科目在一般纳税企业里一定要有
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2017-03-15
甲公司为一家拥有进出口经营权的外贸企业（增值税 一般纳税人），2019年9月6日收购一批货物，收购货物 取得的增值税专用发票上注明的购货金额300000元， 增值税税额39000元，款项以银行存款支付，并且该批 收购货物含消费税40000元。2019年9月16日甲公司将 该批货物出口，出口货物的增值税退税率为9%，出口销 售价格为60000美元（汇率1：6.5）。2019年9月30日 甲公司收到税务机关退还的与该批出口货物有关的增值 税和消费税。要求根据以上资料，编制甲公司2019年9 月相关业务的会计分录
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2020-06-22
为什么我的 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税 借方会有余额？ 我没有待抵扣的增值税了，我的增值税也都缴纳完了
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2019-10-15
您好，老师，请问，生产型外贸企业并兼有内销，外销增值税实行免、抵、退税管理办法，我看公司扣税费只扣了城建税、教育费和教育费加附这三种税费，没有扣增值税，请问，扣的附征税是根据什么来计税的呀？
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2019-10-11
惠州营改增开房屋租赁增值税发票增值税的税率是多少？
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2015-12-17
未交增值税这个明细，应该设在应交税费-未交增值税，还是设在 应交税费-增值税-未交增值税 的下级呢？哪个才是正确的呢？
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2017-04-12
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