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第四个不是借利润分配贷应付账款，它们不是一借一贷都抵消了吗，怎么还减，还有第五个借应付账款贷银行存款，不是会导致所有者权益减少吗，怎么没算
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2020-07-24
请问老师，交易性金融资产在持有期间，某一时刻的公允价值大于成本，是借记交易性金融资产-公允价值变动，贷记公允价值变动损益，出售时，要把交易性金融资产-公允价值变动反向结转到贷方，那么贷方的公允价值变动损益不用反向到借方吗？
还有种情况是，某一时刻的公允价值小于成本时，借记公允价值变动损益，贷记交易性金融资产-公允价值变动损益，这样的情况是把借方的公允价值变动损益反向结转到贷方吗？
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2021-05-09
老师 汇算清缴这张表，我是填账上的借方还是贷方金额呀？因为计提，借贷金额不一样
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2022-05-06
借 在建工程 贷 预付账款 发票没到 等发票到了 是不是 借 进项税 贷在建 冲减在建工程
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2020-08-03
暂估入库的相关问题？对吗？1、借:库存商品 贷:应付账款~暂估款2、借:主营业务成本 贷:库存商品下个月收到发票:1、借:库存商品 负数 贷:应付账款~暂估 负数2、然后按照正确的发票入账。
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2017-06-05
原来收入时，借：应收账款1300，贷：主营业务收入1000 应交税费300；收款时，借：银行存款1300，贷：应收账款1300；后开了负数发票，现退还款，退款的分录，借：应收账款1300，贷银行存款1300。这样可以吗？
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2017-10-19
借：资产减值损失 1,472,552.50 贷：预付账款 1,472,552.50 补提其他应收款坏账 借： 资产减值损失 8,534.30 贷：坏账准备(其他应收款) 8,534.30 补提递延资产 借： 递延所得税资产 370,271.70 贷：所得税费用---递延所得税 370,271.70 结转的分录怎
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2017-05-22
银行存款里面扣2900电费 发票没收到
借预付账款
贷银行
等收到发票了
借管理费用
贷预付账款
1.为什么要用预付账款 没懂
2·可以等着发票来了直接做分录借管理费用贷银行么
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2022-04-07
老师您好 我们公司自己做了一个借方与贷方的传票当做转账凭证，因为公司转账用网银，做的是手工账，贴原始凭证的时候是是贴借方还是贷方，借方是管理费用，贷方是银行存款
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2016-07-27
老师，我们单位财政拨款是拨到单位基本户上，
借:银行存款
贷:财政拨款收入
去年有一笔钱是年底时拨入的，今年年初时花出去的，
借，业务活动费用
贷:银行存款
财务分录这样记对吗，这样跨年的预算分录怎么记呀
收到时
借:资金结存
贷:财政拨款预算收入
支出时
借:行政支出
贷:资金结存
这样对吗
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2020-01-06
1.无法收回的应收账款相对应形成的是坏账准备的增加吧，为什么分录是借记坏账准备呢？ 2.转销坏账准备意味着坏账准备的减少，相对应形成的是应收账款的增加，为什么是贷记应收账款呢？
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2020-02-28
#提问#老师，社保扣款的时候可以这样记账吗？借：管理费用-社保（公司部分），借：其他应收—养老/失业/医疗（个人部分），贷:银行存款，没走应付职工薪酬科目
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2020-03-23
手工帐资产负债表里应交税费的余额怎么填？做应交税费记账平衡的时候借方有上月实缴的税额，那借贷方出来的余额不是当月应交的税额
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2018-07-06
记账凭证处理程序下登记总账。
假设有这么一笔分录。
借：生产成本——基本生产成本（A） 10000
基本 （B） 10000
辅助 （供水）1000
辅助 （修理）1000
贷：原材料——A 11000
B 11000
登记总账时，是直接登记生产成本22000，原材料22000就行，还是要要分开一笔一笔登。
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2020-06-30
买入摄像头，并扣质保金：借 事业支出1300借应付账款65贷 零余额用款额度买入摄像头，并扣质保金：借 事业支出1300借应付账款65贷 零余额用款额度1235
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2018-01-09
老师，按照您的答复，收到供应商铺货商品时
借：库存商品 贷：营业外收入
拿给下面客户铺货时
借：应收账款 贷：主营业务收入
收到钱时
借：现金/银行 贷：应收账款
最后结转成本
借：主营业务成本 贷：库存商品
老师对吗？
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2017-07-31
一店的医保收入刷到二店，借:其他应收二店，贷主营收入，二店入账借:银存，贷其他应付一店，二店还款时，借:其他应付一店，贷银存，一店入账，借银存，贷其他应收二店，问题是二店的收入均刷入同一银行，二店还款时，
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2018-07-30
老师，公司2021年6月发生了一笔咨询费当时做账是借：预付账款 5000, 贷：银行存款5000，收到发票时 借：管理费用5000 贷 ：预付账:5000，但现在解除了这份合同要退回这笔款。我这样子是不是要做三笔分录？
1、 借：以前年度损益调整 5000 贷：预付账款5000 2、收回退款时 借：银行存款 5000 贷：预付账款50000 3、借：利润分配 -未分配利润 贷：以前年度损益调整
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2022-05-25
小规模纳税人在税务局代开增值税专用发票后，税金及附征税也由国税代扣代缴，怎么记账做分录？销售时借：应收 贷：主营业务 应交销项税 代扣找缴后是：借应交销项税 贷银行存款吗
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2017-07-14
公司季度申报时，应纳税额所得额不超过三十万，享受免征增值税，记账时，是需要这样写分录吗
借：应交税费-应交增值税
贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：政府补助
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2019-10-09
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