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老师，我想问下，我5-8月因为是当月社保当月缴，然后我当时是直接分录为：借管理费用-社保 其他应收款-社保 贷：银行存款，但前面1-4又有计提，现在理不清了，然后现在我想补计提，分录应该怎么写？是借 管理费用-社保 贷 应付职薪酬-社保 吗？就这一个分录就可以吗？怎么感觉少了一个环节啊 求解
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2019-12-22
上个月老板付给广告公司一笔款，我做了，，借预付账款 贷其他应付款，，这个月要把这笔款转做管理费用，该怎么附单据，，内账，都没有单据
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2018-10-22
老师法人存入2000元用于缴纳社保公积金，我在存入的时候做借银行存款，贷其他应付款了。那么在计提，缴纳的时候是放在管理费用里还是其他应付款
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2021-10-19
去年五月份已收三月份物业管理费，未结转到主营业务，今年需要补吗？如何做，去年分录是，借，银行存款，贷，应收账款。
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2022-03-16
成本分摊是指为了正确的计算各个会计期间的盈亏，将已经发生的且能够使各个会计期间受益的支出在其受益的会计期间进行合理分配。如企业已经支出，但应由本期和以后各期负担的预付款项，应借记“其他应付款”等账户，贷记”银行存款”等账户；在会计期末进行账项调整时借记”管理费用”等项目，贷记”其他应付款”等账户。
后面一句话怎么理解呢？
或者说我不理解为什么说企业已经支出，但应由本期或以后各期负担的预付款项是借记”其他应付款”等账户呢，而不是借记”预付款项”？
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2019-10-07
给员工买社保都是当月买当月，是不是不需要计提，我的分录是 借 管理费用-社保公司 其他应收款-社保个人 贷 银行存款 可以这样嘛？
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2022-04-05
老师，公司与代账公司签订代账协议，从当年5月开始到第二年5月结束，代账费是一次性支付一年的，而公司从当年6月3号才一次性付款，同时在6月3日收到代账公司的发票，按以下程序处理7200元发票和付款票据对吗？
1、对于5月份的代账费分录是:借:管理费用-代账费 贷:其他应付款。
2、在6月3号，代账公司开发票，我们支付时:
借:其他应付款-5月代账费
借:待摊费用-代账费 7200元-5月金额
贷:银行存款 7200元
3、在以后月份(含6月)摊销时:
借:管理费用-代账费-每月金额
贷:待摊费用-代账费-每月金额
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2019-07-01
3月份社保银行扣款，做付款凭证的时候，个人社保部分少了，现在要调整。3月缴纳分录是： 借：管理费用-社保 其他应收款-社保 贷：银行存款 下个月怎么做分录？
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2017-06-05
老师，你好，请教一下，我们单位社保、公积金、个税 都是由企业全部承担
做账的时候，要不要把社保，公积金这部分分开来做
借:管理费用-社保 其他应收款-职工社保（个人承担） 贷：银行存款
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2019-12-17
老师2019年9月付了一笔19.5万的设计费，但对方永远不给开发票，九月做3号凭证摘要付设计费。借，管理费用--开办费--设计费19.5万，贷，银行存款19.5万，十月份我又做九月3号凭证冲红分录，借，管理费用--开办费--设计费 负19.5万，借，银行存款 19.5万，因为对方永远不给我发票，我9月份的帐做错了，10月做了个红冲分录，又做了个别的分录，10月做的红冲和另一个分录我截图发过去了。借，其他应收款--陈19.5万，贷，银行存款19.5万，请问九月份3号凭证和10月份的冲红分录凭证，10月的其他应收款凭证后面分别附什么附件资料
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2020-02-01
11月计算五险一金的时候公司部份多计了1000，员工少计1000，请问12月应该怎么做分录？
11月的分录是
借：管理费用-社保 9000（实际是8000）
其他应收款-员工 2000（实际是3000）
贷：银行存款 11000
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2018-12-19
以银行存款支付报刊费880元 报刊费属于什么费用？管理费用还是其他应收款
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2020-01-05
老师，8月份老板垫了钱去买办公用品，10月从银行转还给老板，10月份的摘要如何写？8月分录借：管理费用办公费，贷：其他应付款，10月借：其他应付款，贷：银行存款，但10月份的摘要不知写什么？
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2020-11-07
新公司成立初期，采购的东西还无法走公账的时候，是股东先支付的。现在做账走公账，是不是可以这样写分录 借：管理费用----贷：其他应付款——-股东借：其他应付款-----股东贷：银行存款
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2018-08-14
如果投资款还没到账的情况下，已经发生了一些费用，我是按正常记账程序，还是先计入其他应付款，比如产生的印章费，借管理费用---开办费 贷：银行存款，还是其他应付款？银行存款账上余额是0
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2017-07-12
老师您好，公司旗下有两个门店，总部发生的所有费用月底需要门店分摊，这个要怎么做账呢？总部与门店都是独立核算、单独建账，比如总部发生费用，借：管理费用，贷：银行存款。门店承担总部费用，总部收到款项，借：银行存款，贷：其他应收款。至始至终总部都没有做其他应收款-门店分录可以吗？
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2021-06-26
你好请问其他应收款-社保费（社保个人部分）这个科目期末能有余额吗？12月新开张的企业，当月有员工，当月买了社保，12月的工资一月份支付。我的处理是这样的，
计提12月工资，借：管理费用-开办费
贷：应付工资
支付12月社保，借：管理费用-开办费
其他应收款-社保（个人部分）
贷：银行存款
这样的话其他应收款-社保这个科目期末就有余额了，请问我这样处理对吗？这个科目可以有余额吗？
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2020-01-15
支付的管理费用-快递费 还没收到发票的 应该挂账在应付账款还是其他应付款呢？
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2018-04-10
请问，10个员工报销，然而是把所有报销款汇款，打给一个人（甲），报销40000元，钱已经汇给那个人了，但后来发现，有一笔退单10000元。请问，我在做账时，是这样吗？做10笔，借：费用 1000，贷：银行存款 1000，还是借：其他应收--甲40000，贷：银行存款。借：管理费用1000，贷：其他应收款--甲。
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2020-04-23
公司买的预算软件费，先收票，下个月才付款。是贷记应付账款还是其他应付款？有些公司管理费用这种情况，不太分得清应付账款还是其他应付款
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2018-05-31
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