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第三季度的企业所得税是盈利，已经缴纳了税款，第四季度的企业所得税是亏损，但是年度汇算清缴还是需要再交税款的，税务局会有警告提示嘛？
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2022-01-17
所得税汇算清缴期间费用表中的佣金和手续费对一般企业来讲是指财务费用的银行手续费吗？
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2018-07-05
经营所得个人所得税采取核定征收，是否需要办理年度汇算清缴？
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2023-02-27
经营所得年度汇缴申报提交的时候提示：已在年度综合所得汇算清缴中填报了“减除费用”，年度综合所得汇算和经营所得不可重复享受
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2022-03-29
是去年的3个季度的所得税申报都没填利润，可以在第四季度的时候把它们补上吗，还是在汇算清缴的时候补上比较好？
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2017-01-16
老师，您好，我们公司有一家分公司，税务注册的时候是非独立核算，但是之前的会计又单独做账（只涉及一位员工的社保、工资、公积金还有财务费用），现在的问题是：1、总公司进行财务报表年报填列及企业所得税汇缴清算需要把分公司的合并吗？2、分公司即将注销，分公司账务如何合并处理呢？
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2022-05-24
个体户无财务报表，个税营业所得汇算清缴如何填
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2024-02-25
资产负债表和利润表差了个汇算清缴的金额，这两个报表的勾稽关系就不平了，那报表要 调吗因为汇算清缴了补缴了企业所得税
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2019-02-25
老师，企业所得税汇算时，暂估成本没有取得发票作纳税调整增加的，在申报企业所得税时应填在哪里比较好呢？
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2023-04-21
老师，像我们自己报的自考本科，个人所得税汇算清缴可以汇算清缴吗？
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2022-03-18
我们个体工商户是定额缴税，季度申报经营所得税，在3月31号前还要报个人所得税汇算清缴吗
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2020-03-31
老师，请问我现在2021年5月补交了去年2020年企业所得税汇算清缴，是借所得税，贷银行存款。还是借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交企业所得税，同时支付，借应交税费-应交企业所得税，贷银行存款
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2021-06-12
请问企业所得税汇算清缴一般需要做什么分录？ 调增应纳税所得额，但是利润还是负数的情况老师，这种需要做分录吗
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2022-05-10
企业所得税汇算清缴，利润总额是负数，应纳税所得额是0，A107040第一行怎么填呢？
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2021-05-18
老师，企业所得税汇算清缴时候，是否享受小型微利企业优惠政策，应纳税所得额 的 标准 计算 是用上年度12月份的利润表上面的利润总额 +纳税调整增加额-纳税调整减少额 计算的应纳税所得额不超过300万元吗？还是直接看12月份利润表上面的 利润总额数即可？
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2019-05-13
税务专管员打电话让更改捐赠支出的企业所得税汇算清缴表，调增30000多，我们属于小型微利企业，减免所得税额这个数是不变的吗？要补缴这个金额怎么算？
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2021-09-23
甲企业为中国居民企业，主要从事新能源汽车的生产与销售，属于国家重点扶持的高新技术企业。2019年度甲企业的销售收入为4 600万元，销售成本为2 000万元，年度利润总额为600万元，其他有关需要纳税调整的事项资料如下：
（1）销售费用：广告费500万元、业务宣传费220万元；
（2）管理费用：业务招待费50万元；
（3）营业外支出：税收滞纳金8万元，通过公益性社会组织向贫困山区的捐款80万元；
（4）投资收益：国债利息收入5万元，从境内被投资非上市居民企业分回的股息35万元；
（5）实际发放的合理工资薪金200万元，实际发生的职工福利费38万元。
已知：各项支出均取得合法有效凭据，并已作相应的会计处理，其他事项不涉及纳税调整。
要求：根据上述资料，分别回答下列问题：
（1）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中营业外支出应调整的应纳税所得额（需写明应纳税调增或者调减）。
（2）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中投资收益应调整的应纳税所得额（需写明纳税调增或者调减）。
（3）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中职工福利费应调整的应纳税所得额（需写明应纳税调增或者调减）
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2020-07-06
第二年三月一号到六月30号，我自己去税务局汇算清缴，报送“个人所得税年度自行纳税申报表”，申请退税，对不对？汇算清缴是怎么做的？
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2019-10-11
老师好，21年做20年企业所得税汇算清缴时，涉及到调增补企业所得税，应纳税所得额100万以内的部分适用2.5%税率还是5%的税率？
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2021-04-30
请问，在企业所得税汇算清缴时，比如企业发生的滞纳金、罚款不许扣除，为什么要调增应纳税所得额？
如果不交这部分资金应该是企业的存款或现金，不应交税，谢谢。
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2021-01-03
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