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老师好：咨询个问题
比如餐饮行业 充值卡冲1000 送100 税率1%
借：现金1000
销售费用 100
贷：预收1100
消费时
借：预收1100
贷：主营业务收入 1089.11
应交税费--增值税10.89
请问 这样合适吗 开票会按1100 开票吗 我觉得都是按1000开的票
1/2125
2020-06-28
我公司没有工会，现外地施工，当地要求预缴工会经费，可以不交吗
1/1692
2019-10-23
老师，我们去税局代开的专票已经交过税了可是预交这里显示没有要怎么办
3/367
2021-04-07
外地施工去预交增值税的时候，填的不含税销售额，少交了一百多块，怎么办啊
1/761
2019-01-14
你好，麻烦问下：去年外地预交税增值税及附加交错，今年申请退回怎么做分录
1/683
2022-05-13
您好劳务公司外地经营要当地预交税款吗？如果在注册地交税有什么影响吗
1/1366
2021-10-27
我想问一下，我们单位购入固定资产，合同规定付款90%，在交设备，付款时对方直接给我们开了专用发票和收据，我们想抵扣该进项税，可以借：预付账款 应交税费-进项税，贷：银行存款这样做账么
1/261
2024-03-08
当年预提的费用82390.15发票收不回来了，在企业所得税年报时我调增82390.15元上了企业所得税，那我的预提费用怎么会计分录下预提费用
1/419
2023-06-12
老师你好，2021年个人所得税在电子税务局上申报以全年60000扣除，不需要预扣，今天我申报了，还是要预扣预交是怎么回事
1/620
2021-03-02
借:应交税费-未交增值税贷:应交税费-应交增值税-进项税额。借:应交税费-应交增值税-销项税额贷:应交税费-未交增值税。请问下这两个分录是什么意思？这两个分录是写在一张凭证上的
1/2043
2019-06-16
我公司是一般纳税人，外地预缴了增值税。简易项目的增值税用外地预缴的抵了以后还要交附加税吗
1/805
2022-08-30
汇算清缴时填的财务年报是含清缴后的数据吗？比如我预提费用到汇算时还没收到票，要调整费用，补交所得税
1/567
2018-04-11
老师好，我这个月，只有销项，没有进项，
借 应交税费 —应交增值税—销项税
贷 应交税费 —应交增值税—转出未交增值税
借 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
贷 应交税费—未交增值税
这两个分录的摘要咋写呢？
1/1355
2020-07-12
预缴2季度企业所得税，是按二季度本期数交，还是按本年累计数交？
1/2176
2018-07-03
一般人，上月销项税额25072.65，进项税额是9537.74，，到月末进行账务处理时:需要将销项、进项统一结转吗？？，如1:借:应交税费-应交增值税-销项税额25072.65，贷:应交税费-应交增值税-进项税额9537.74，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）15534.91； 2:借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）15534.91，贷:应交税费-未交增值税15534.91； 还是说月末直接做一笔: 借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）15534.91，贷:应交税费-未交增值税15534.91就行了？
1/366
2019-12-02
如果月末应交税费月末余额是负数，是不是做分录，借应交税费―未交增值税，贷应交税费―应交增值税（转出未交增值税）
1/1943
2018-11-13
我们收到了建筑预收款，是不是必须预交增值税？
在注册地要申报无票收入吗？
1/657
2019-11-29
老师，请问下对于一般纳税人来说，月末是不是要集计提增值税？麻烦老师看下我下面的对不对。
借:应交税费-应交增值税(销项) 贷:应交税费-应交增值税-减免税/进项 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借:应交税费-应交增值税-转出未交
贷:应交税费-未交增值税
5/550
2019-04-29
老师
借：应交税费-应交增值税-销项税额 100
贷：应交税费-应交增值税-进项税额80
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
贷：应交税费-未交增值税20
老师，这两笔分录可以做在同一个凭证上吗？
还有这个凭证，拿什么来做附件？
1/7
2024-07-09
老师你好，在一个市区分公司不用报季度企业所得税预交，总公司申报季度企业所得税预交时所有数据是和分公司合并申报吗？
1/759
2020-04-20
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