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老师，缴纳社保 借:其他应收款-社保费,管理费用-社保费贷:银行存款, 计提工资 借:管理费用:工资,贷:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资,其他应收款-社保费 贷：银行存款 上述分录对吗
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2017-07-31
老师您好，银行回单上写的是预付款，为什么还要做到应收的贷方呢
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2016-07-19
请问公司一笔款项是18年应收款，登记了应收日记账的款项，后面19年3月才通过银行转账付清款项，那么银行日记账时应该怎么登记?
如果是同一年度的款项呢？
应收日记账登记后，款项付清后怎么操作?怎么登记?
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2019-08-05
以前收到发票时是借：费用 借进项 贷;银行存款 贷：进项转出 现在收到负数发票 是不是直接 借;银行存款借;费用(负数）
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2019-05-30
1 根据资料（1）下列各项中，关于甲公司五月末向姑入账a材料的会计处理正确的是
a 借在途物资两千。贷应付账款两千。
b 借在途物资两千。应交税费增进。320。贷应付账款2326。
c 借原材料两千贷应付账款两千。
d 借原材料2000应交税费增值税进项税额320。贷应付账款2320。
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2020-06-24
公司是小规模建筑施工企业，工程半个月就完成了，没有按完工百分比确认收入算，只是开票就确认收入了，7月份开出发票未收款，做的分录是借：应收账款 贷：工程结算 应交税费，8月份收到款项，做的分录是借：银行存款 贷：应收账款，这样做对吗？又把工程结算结转主营业务收入了。
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2018-09-04
受托方加工应税消费品，受托方收取代收代缴消费税的会计分录为（ ）。
A.借：银行存款
贷：应交税费—应交消费税
B.借：应交税费—应交消费税
贷：银行存款
C.借：银行存款
贷：代扣税金—代扣消费税
D.借：代扣税金—代扣消费税
贷：银行存款
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2020-02-05
工程款已通过工程结算单确认收入，因尚未收到款项，同时记入应收账款科目，过一段时间后又向对方开了收款发票，也未收到款项，开发票款项如何入账？
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2019-03-20
现金解款，录入凭证的时候 直接借：银行存款贷：其他应收款 对吗
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2018-06-20
收到往来款，会计分录可以这样做吗：借：银行存款 贷：其他应付款
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2016-10-20
比如收到B 公司往来款，是不是借银行存款 贷应付账款—B公司
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2019-09-03
1）支付房租时 借：预付账款-房租 贷：银行存款/现金（2）每月摊销时 借：管理费用 贷：其他应付款-房租（3）收到发票后 借：其他应付款-房租，我想说这个分录，但是现在营改增进项税可以抵扣，那么进项税怎么加进来呢？
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2018-02-26
老师你好，麻烦看一下这分录是否合适？谢谢
①我们先给对方打的钱租的车 借：预付账款 贷：银行存款 对方给我开的发票才到 专票 借：主营业务成本 贷：预防账款 对吗？
②我们租进来的这批车在租给公安局，他们先打的钱给我们 借：银行存款 贷：应收账款
③我们之后很久才开专票给公安局 借：应收账款 贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税—销项税
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2019-12-10
从银行提取备用金到个人卡，做借：其他应收款，贷： 银行存款，然后从个人卡中取现，是否需要做借：库存现金，贷：其他应收款了？
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2016-07-21
老师支付工业水费是不是借：制造费用。应交税费-应交增值税（进项税额）。贷：银行贷款。 为什么我们主管贷方做：预付账款呢？
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2022-02-08
我公司对挂靠车辆是收取管理费，挂靠车辆的收入、成本不经公司帐，此次对挂靠车辆向用车方开具增值税普通发票，如何进行帐务处理及申报税？我是这样处理的，开具增值票时， 借：应收帐款-用车方 贷：应交税费（应交增值税） 贷：主营业务收入。 收到用车汇来的款项时， 借：银行存款 贷：应收帐款-用车方。这样一来，公司不就是虚增了收入吗？此时是否可以由挂靠车主拿同等收入的成本费用入帐，使其收入、成本相互抵消？收到挂靠车主的成本费用时， 借：主营业务成本 贷：其他应付款-挂靠车辆，付挂靠车辆收入余额时，借：其他应付款-挂靠车辆 贷：银行存款。
收取挂靠车辆代扣税与管理费时，
借:银行存款
贷:其他应付款~代扣税
其他应付款~管理费
月末将代扣税与管理费冲减成本管理费，这样就可以得到企业的利润。
以上方法是否可以？是否违反政策和规定？请您指教。
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2019-09-09
你好 我的客户直接把货款付到我的供应商账户 可以直接借应付账款 贷应收账款吗
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2019-12-29
关于增值税这块开具发票时借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税） 销项税转入未交增值税借：应交税费-应交增值税（销项税） 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 次月借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交增值税-已交税金 缴纳时借：应交增值税 -已交税金 贷：银行存款这样对不对？
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2018-07-05
代供应商收赔偿款42384元借现金42384贷营业外收入42384这笔赔偿款抵之前公司给供应商预付款29935.45抵之前代付运费1800剩下10649给供应商借营业外支出42384贷预付账款29935.45 其他应收款运费1800 现金10649这样对吗
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2018-08-14
合作社，在建账的时候做分录是借：其他应收款-法人贷：实收资本现在合作社没钱了向法人借款，可以写成借：库存现金贷：其他应付款-法人吗？也就是说法人能部门即在其他应收款又在其他应付款呢？
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2018-08-24
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